退休金怎麼領？勞退、勞保老年給付與公務員退休金一次搞懂

退休人生新篇章：搞懂你的退休金，安心享受！

恭喜您即將邁入人生的新階段！退休，意味著多年的辛勞將劃下句點，開啟全新的自由生活。然而，在迎接這美好時刻之前，許多人對於如何領取自己的退休金感到困惑。台灣的退休金制度涵蓋勞工退休金（勞退舊制與新制）、勞工保險老年給付，還有公務人員退休金等，各有不同的請領條件與計算方式。別擔心，律點通將帶您一步步釐清，讓您對自己的退休權益瞭若指掌！

一、台灣主要退休金制度概覽

在台灣，您的退休金來源主要有以下幾種，了解自己適用哪一種，是規劃退休的第一步：

1. 勞工退休金（勞退）：雇主提撥的專屬保障

勞工退休金分為「舊制」和「新制」，以民國94年7月1日為分界點。如果您在這之前就受僱於同一公司，可能同時適用舊制和新制，或僅適用舊制；之後才開始工作的勞工，則一律適用新制。

1.1 勞退舊制：勞動基準法的保障

勞退舊制是雇主責任制，當您符合退休條件時，雇主應一次性給付退休金。請領條件依據 《勞動基準法》第53條規定：

《勞動基準法》第53條：「勞工有下列情形之一，得自請退休：一、工作十五年以上年滿五十五歲者。二、工作二十五年以上者。三、工作十年以上年滿六十歲者。」

• 白話解釋：只要您符合上述三種情況的任一種，就可以主動向雇主提出退休申請。

舊制退休金的金額，則依您的工作年資和「平均工資」計算。 《勞動基準法》第55條第1項第1款規定：

《勞動基準法》第55條第1項第1款：「按其工作年資，每滿一年給與兩個基數。但超過十五年之工作年資，每滿一年給與一個基數，最高總數以四十五個基數為限。未滿半年者以半年計；滿半年者以一年計。」

• 白話解釋：前15年，每年給2個基數；超過15年的部分，每年給1個基數，最高上限是45個基數。基數的標準就是您退休時的「一個月平均工資」，而「平均工資」的定義則在 《勞動基準法》第2條第4款中明確指出，是計算事由發生前六個月內所得工資總額除以該期間總日數所得的金額。這代表您的加班費、各項津貼等，只要是經常性給與，都可能影響平均工資的計算，進而影響退休金多寡。

1.2 勞退新制：您的個人專屬帳戶

勞退新制是個人專戶制，雇主每月會為您提繳不低於工資6%的退休金到您的個人專戶，這筆錢完全屬於您，不會因換工作而消失。請領條件依據 《勞工退休金條例》第24條規定：

《勞工退休金條例》第24條：「勞工年滿六十歲，得依下列規定之方式請領退休金：一、工作年資滿十五年以上者，選擇請領月退休金或一次退休金。二、工作年資未滿十五年者，請領一次退休金。」

• 白話解釋：只要您年滿60歲，就可以請領。如果工作年資滿15年，可以選擇月月領（月退休金）或一次領；如果未滿15年，就只能一次領取。

2. 勞工保險老年給付（勞保）：政府提供的社會保險

勞保老年給付是勞工保險的一種給付項目，與勞工退休金是不同制度。請領條件依據 《勞工保險條例》第58條規定：

《勞工保險條例》第58條：「年滿六十歲有保險年資者，得依下列規定請領老年給付：一、保險年資合計滿十五年者，請領老年年金給付。二、保險年資合計未滿十五年者，請領老年一次金給付。」並規定「依前二項規定請領老年給付者，應辦理離職退保。」及「第一項老年給付之請領年齡，於本條例中華民國九十七年七月十七日修正之條文施行之日起，第十年提高一歲，其後每二年提高一歲，以提高至六十五歲為限。」

• 白話解釋：請領勞保老年給付，除了要符合年齡和保險年資外，最重要的是必須「離職退保」。也就是說，您在申請時必須已經離開工作崗位，並且退出了勞工保險。此外，請領年齡會逐步提高，您需要查詢自己出生年度對應的法定請領年齡。如果您想提前請領，會面臨減給；延後請領則會有增給（詳見 《勞工保險條例》第58條之2）。

3. 公務人員退休金：公務人員專屬制度

公務人員的退休金制度與勞工不同，主要依據《公務人員退休法》等規定。通常會考量您的任職年資、年齡等條件，並可能涉及「指標數」來決定月退休金或一次退休金的請領資格。例如， 《公務人員退休法》第4條第1項第2款規定「公務人員任職滿二十五年者，得申請自願退休。」建議公務人員可向服務機關的人事單位或銓敘部諮詢，以獲取最精確的資訊。

二、退休金申請常見陷阱與實務案例解析

了解法規後，我們來看看實際生活中可能遇到的狀況，這些案例能幫助您避免踩雷：

1. 案例故事：王伯伯的年資怎麼算？

王伯伯在同一家公司服務了16年，眼看就要屆齡退休，準備向公司申請勞退舊制退休金。沒想到公司卻說：「王伯伯，您在91年的時候不是有自己辦理離職，去領過勞保老年給付嗎？那時候年資就中斷了，所以我們只會算您後來再回來工作的年資喔！」王伯伯聽了非常錯愕，明明一直都在這家公司上班，只是為了提早領勞保才辦了形式上的離職，怎麼勞退舊制的年資就不見了呢？

• 法院怎麼說？ 過去法院在審理類似案件時，會強調「實質認定」原則。也就是說，勞工即使為了申請勞保老年給付而形式上辦理離職退保，但如果實際上仍持續在原公司工作，沒有真正離開工作崗位，那麼其在勞基法舊制下的工作年資就不應被視為中斷。法院會審查勞工是否真的有「實質離職」的意圖與行為。因此，王伯伯的年資很可能被認定為連續，公司仍需依實際年資給付勞退舊制退休金。

2. 案例故事：李阿姨的勞保年金夢碎

李阿姨今年57歲，工作年資已滿20年，聽說可以提前請領勞保老年年金，就興沖沖地去申請。結果勞保局卻駁回了她的申請，理由是：「李阿姨，您目前仍在職加保中，不符合『離職退保』的請領條件；而且您出生於民國52年，法定請領年齡是65歲，即使提前請領減額年金，也必須年滿60歲才能申請喔！」李阿姨這才恍然大悟，原來「離職退保」和「請領年齡」是這麼重要的條件。

• 法院怎麼說？ 法院判決明確指出，請領勞保老年給付，無論是年金或一次金，都必須符合「離職退保」這個必要條件。即使勞工年資已滿，但若還在工作且加保中，就無法請領。同時，勞保老年年金的法定請領年齡有逐步提高的趨勢，勞工若想提前請領減給年金，也必須達到規定的提前請領年齡（通常為法定請領年齡往前推算最多五年），否則勞保局有權駁回申請。

重要提醒：請領勞保老年給付時，務必確認您已辦理離職退保，且符合您出生年度所對應的法定請領年齡或提前請領年齡！

三、退休手續辦理者的實用建議

為了讓您的退休過程順利，律點通給您幾個實用建議：

1. 確認您的退休金制度：首先釐清您適用勞退舊制、新制，或兩者兼具。這通常與您受僱的日期（94年7月1日為分界點）及是否曾選擇適用新制有關。
2. 仔細核對工作年資與平均工資：舊制勞工應仔細核對雇主計算的工作年資是否正確，並了解「平均工資」的計算方式，確保所有應計入的工資項目（如加班費、獎金、津貼等經常性給與）都已納入，這會直接影響您的退休金金額。
3. 勞保老年給付務必「離職退保」 ：請領勞保老年給付前，務必確認您已實際離開工作崗位並辦理「離職退保」。同時，也要確認您的出生年度所對應的法定請領年齡，避免因年齡不符而無法請領。
4. 審閱公司優惠退休方案：若公司提供優於勞基法的優惠退休方案，請仔細審閱其內容，特別是退休金計算方式，確保其不低於《勞動基準法》的最低標準。若有疑義，應主動向公司人資或相關單位詢問清楚。

四、結語

退休是人生中的重要轉捩點，而退休金則是您安心生活的基礎。透過這篇文章，希望您能對台灣的退休金制度有更清晰的認識。提早規劃、仔細核對，並了解相關法規，將能幫助您順利領取應得的退休金，開啟精彩的退休生活！