家族財產傳承：口授遺囑的生效條件與風險解析

家族財產傳承：口授遺囑的生效條件與風險解析

傳承家族財產是許多家庭的重要課題，確保您的心血能按照意願分配，是每位傳承者最深切的期盼。然而，人生無常，當我們面臨生命危急或特殊緊急情況，來不及以傳統方式（如自書、公證、密封或代筆）立遺囑時，口頭交代遺產分配，在法律上有效力嗎？這就是我們今天要探討的「口授遺囑」。

「律點通」提醒您，口授遺囑是《民法》中一種極為特殊且嚴格的遺囑方式，其成立與生效條件遠比您想像的複雜。若不了解其精髓，即使立下口頭遺囑，也可能因不符法定要件而歸於無效，讓您的心願無法實現，甚至引發家族紛爭。本文將為您深入解析口授遺囑的法律規定、實務認定標準及潛在風險，助您掌握關鍵。

口授遺囑是什麼？為何如此特殊？

口授遺囑，顧名思義，是指遺囑人以口頭方式表達遺囑意旨。它在法律上被視為一種補充性、例外性的遺囑方式，專為應對遺囑人因「生命危急或其他特殊情形，不能依其他方式為遺囑者」所設計。這意味著，它不是常規的選擇，只有在極端緊急且無法選擇其他方式時，才能考慮。

成立口授遺囑，必須符合哪些「緊急」條件？

根據《民法》規定，口授遺囑的成立有其嚴格的實質要件與形式要件。首先，我們來看實質要件：

• 《民法》第1195條 前段：

遺囑人因生命危急或其他特殊情形，不能依其他方式為遺囑者，得依左列方式之一為口授遺囑。

這條法規的核心在於「生命危急或其他特殊情形」以及「不能依其他方式為遺囑」。

1. 生命危急或其他特殊情形：這指的是遺囑人處於瀕死、重病、受困或戰爭等緊急狀態。
2. 不能依其他方式為遺囑：這是判斷口授遺囑合法性的關鍵。法院實務上採嚴格解釋，即使遺囑人病危，但若當時意識清楚，且客觀上仍有機會透過代筆或其他普通方式立遺囑（例如，身邊有可為見證人者、有書寫工具、能簽名等），則不符合此要件。換言之，口授遺囑是最後的手段。

兩種口授遺囑的法定方式：筆記與錄音

當符合上述緊急狀況後，口授遺囑還有兩種法定的形式要件，必須擇一遵守：

• 《民法》第1195條：

遺囑人因生命危急或其他特殊情形，不能依其他方式為遺囑者，得依左列方式之一為口授遺囑： 一、由遺囑人指定二人以上之見證人，並口授遺囑意旨，由見證人中之一人，將該遺囑意旨，據實作成筆記，並記明年、月、日，與其他見證人同行簽名。 二、由遺囑人指定二人以上之見證人，並口述遺囑意旨、遺囑人姓名及年、月、日，由見證人全體口述遺囑之為真正及見證人姓名，全部予以錄音，將錄音帶當場密封，並記明年、月、日，由見證人全體在封縫處同行簽名。

簡而言之，這兩種方式都要求：

• 指定二人以上見證人：見證人必須全程在場，且符合《民法》規定的見證人資格（例如，非繼承人、受遺贈人等）。
• 遺囑人親自口述意旨：遺囑內容必須由遺囑人以言語親自、完整、清楚地口述，而非僅以點頭、搖頭、手勢等方式表達。這是確保遺囑真意的關鍵。
• 見證人「同行簽名」 ：無論是筆記或錄音方式，所有見證人必須在筆記上或錄音帶封縫處共同且同時簽名，並記明年月日。這是確保見證真實性的重要環節。

口授遺囑生效的「最後一哩路」：親屬會議認定

即使口授遺囑符合上述所有條件，也還未正式生效！它還有一個非常特殊的「後續程序要件」：

• 《民法》第1197條：

口授遺囑，應由見證人中之一人或利害關係人，於為遺囑人死亡後三個月內，提經親屬會議認定其真偽，對於親屬會議之認定如有異議，得聲請法院判定之。

這條規定是口授遺囑生效的強制性程序。也就是說，遺囑人死亡後，見證人或利害關係人必須在三個月內，將口授遺囑提交親屬會議，由親屬會議認定其真偽。若未經此程序，或逾期未提交，即使口授遺囑內容真實且符合所有形式要件，該遺囑仍將不生效力。這是為了透過家族成員的共同確認，進一步保障口授遺囑的真實性，避免爭議。

實務案例警示：口授遺囑的常見陷阱

口授遺囑因其嚴格性，在實務上常被法院認定無效。以下透過兩個匿名案例，提醒您常見的陷阱：

案例一：病危但仍可為其他遺囑，口授無效

老黃先生因病危住院，意識仍算清楚。他口頭交代身邊的兩位親友，希望將所有財產都留給太太。當時親友們也據實記錄。然而，事後家屬爭執，認為老黃先生雖然虛弱，但當時仍能簽名，醫院環境也允許尋找其他見證人或以代筆方式立遺囑。更關鍵的是，老黃先生本人並沒有在見證人記錄的遺囑內容上簽名。法院審理後認為，老黃先生當時並非「絕對不能」以其他方式立遺囑，且缺少他本人與見證人「同行簽名」這個重要環節。最終，這份口授遺囑被判定無效。

律點通提醒：即使病危，若客觀上仍有其他立遺囑的可能性（如代筆遺囑），就不能使用口授遺囑。同時，遺囑人與見證人「同行簽名」是不可或缺的形式要件。

案例二：錯過親屬會議認定，遺囑不生效力

吳老先生在生命末期透過口頭方式交代了遺產分配，並有見證人依規定進行錄音，遺囑形式看似完整。然而，吳老先生過世後，繼承人卻忽略了一個關鍵步驟：他們沒有在吳老先生過世後的三個月內，將這份錄音遺囑提交給家族的親屬會議，請親屬會議認定其真偽。由於錯過了這個法定的「黃金三個月」認定程序，即使遺囑內容真實，法院最終仍判決這份口授遺囑不生效力。

律點通提醒：口授遺囑不只立遺囑時要符合規定，遺囑人死亡後，三個月內提經親屬會議認定真偽，是其生效的強制性程序，萬萬不可忽略。

給家族財產傳承者的實務操作建議

鑑於口授遺囑的高風險性，若您身處緊急狀況，或家族成員面臨此情況，請務必注意以下事項：

• 確認「不能」性：務必確認遺囑人確實已無法以自書、公證、密封或代筆等其他方式立遺囑，這是口授遺囑成立的先決條件。
• 確保「親自口述」 ：遺囑意旨必須由遺囑人以言語親自、完整、清楚地口述，不可僅以點頭、搖頭、手勢或發出聲音等方式表達。
• 見證人全程在場與「同行簽名」 ：所有見證人必須全程在場聽聞，並在筆記或錄音帶封縫處共同且同時簽名。
• 把握「黃金三個月」 ：遺囑人死亡後，務必於三個月內將口授遺囑提交親屬會議認定真偽，這是遺囑生效的強制性程序。

結論：未雨綢繆，保障家族心願

口授遺囑的存在，是為了在極端緊急情況下，給予遺囑人最後的機會表達心願。然而，其嚴格的法律要件和實務上高無效的風險，都再三提醒我們：最穩妥的財產傳承方式，永遠是預先規劃、妥善安排。

作為家族財產的傳承者，建議您平時就應與家人充分溝通，並在身體狀況允許時，及早透過普通方式遺囑（如自書遺囑、公證遺囑、代筆遺囑等）來規劃您的財產分配。這不僅能確保您的心願明確無誤地被執行，更能有效避免日後家族因遺產問題而產生不必要的紛爭，讓家族和諧永續。