離婚退休金怎麼分？勞退、勞保、公教退撫金一次搞懂！

離婚了，我的退休金會被分走嗎？

您是否曾想過，當婚姻走到盡頭，除了房子、存款，您辛苦工作數十年累積的退休金，也會成為夫妻財產分配的項目嗎？這是一個許多人容易忽略，卻又至關重要的問題。在台灣，夫妻離婚時，如果適用「法定財產制」，通常會涉及到「夫妻剩餘財產分配請求權」。這項權利的目的，是肯定夫妻雙方在婚姻關係中，對於家庭的共同付出與財產增加的協力貢獻，讓婚後財產的差額能夠公平分配。

那麼，各種退休金究竟會如何被計算呢？讓我們一起來了解。

什麼是「夫妻剩餘財產分配」？

簡單來說，當婚姻關係結束時（例如離婚或一方過世），夫妻雙方各自現存的婚後財產，扣除婚姻期間的債務後，如果還有剩餘，財產較少的一方可以向財產較多的一方，請求分配兩者差額的一半。這就是《民法》第1030條之1所規定的核心精神。

《民法》第1030條之1：「法定財產制關係消滅時，夫或妻現存之婚後財產，扣除婚姻關係存續所負債務後，如有剩餘，其雙方剩餘財產之差額，應平均分配。但下列財產不在此限：一、因繼承或其他無償取得之財產。二、慰撫金。」

這條文的意思是，夫妻婚後透過努力累積的財產，在離婚時應公平分配。但繼承來的遺產或無償贈與的財產，以及精神撫慰金，則不列入分配範圍。而退休金是否屬於「現存的婚後財產」，就是關鍵所在。

各類退休金的分配原則

台灣的退休金制度多元，主要可分為勞工退休金、勞工保險老年給付，以及公務人員/教職員退休金。它們在剩餘財產分配上，有著不同的處理方式。

1. 勞工退休金（新制個人專戶）

根據《勞工退休金條例》，雇主每月會為勞工提繳一定比例的退休金到勞保局設立的「勞工退休金個人專戶」。這筆錢是專屬於勞工個人的，本金和累積收益都歸您所有，等到符合請領資格時就可以領取。

雖然《勞工退休金條例》第29條規定，勞工退休金及其請領權利不能讓與、扣押、抵銷或供擔保，但這主要是為了保障勞工未來的生活，避免債權人追討。在夫妻剩餘財產分配的實務上，法院普遍認為，只要這筆錢是在婚姻關係存續期間，因夫妻共同協力、貢獻所累積的，即使您尚未請領，也應被視為婚後財產，納入分配範圍。

2. 公務人員/教職員退休金

對於公務人員或公立學校教職員的退休金，法律有更明確的規定。例如《公務人員退休資遣撫卹法》第82條就直接賦予了離婚配偶請求分配退休金的權利，而且還規定了詳細的計算方式：

《公務人員退休資遣撫卹法》第82條：「公務人員之離婚配偶與該公務人員婚姻關係存續期間滿二年者，於法定財產制或共同財產制關係因離婚而消滅時，得依下列規定，請求分配該公務人員依本法規定支領之退休金：一、以其與該公務人員法定財產制或共同財產制關係在該公務人員審定退休年資期間所占比率二分之一為分配比率，計算得請求分配之退休金。二、前款所定得請求分配之退休金數額，按其審定退休年資計算之應領一次退休金為準。」

這表示，只要婚姻關係存續滿兩年，離婚配偶就可以依照婚姻期間的年資比例，請求分配公務人員或教職員的退休金。這是一個特別法優於普通法的規定，讓公務人員及教職員的退休金分配有更明確的依據。

3. 勞工保險老年給付

勞工保險（簡稱勞保）的老年給付，與勞工退休金的性質大不相同。勞保是一種社會保險，旨在保障勞工老年生活，其權利具有「一身專屬性」。這意味著，在被保險人尚未實際請領或勞保局尚未核定前，這項權利並不是被保險人的「私有財產」。

實務上，法院通常認為，如果勞保老年給付在離婚時（或法定財產制關係消滅時）尚未請領或核定，則不應被列入剩餘財產分配。但如果已經請領並存入您的銀行帳戶，那麼這筆錢就會被視為您「現存的婚後財產」，納入分配。

實際案例分享：退休金怎麼分？

為了讓您更清楚，我們用兩個生活化的情境來解釋：

情境一：王先生的勞工退休金專戶

王先生和李小姐結婚20年後決定離婚。王先生在婚姻期間一直認真工作，雇主也每月幫他提繳勞工退休金到個人專戶。離婚時，王先生的勞工退休金專戶累積了一大筆錢，但他還沒達到退休年齡，也沒請領。

李小姐認為，這筆退休金是王先生在他們婚姻期間共同努力、協力家庭所累積的，應該列入剩餘財產分配。法院審理後認為，雖然王先生尚未請領，但勞工退休金個人專戶的錢是確定歸屬於王先生的，且是在婚姻期間累積，因此判決這筆退休金應被視為「現存的婚後財產」，納入夫妻剩餘財產的分配計算。

情境二：林小姐的勞保老年給付

林小姐與陳先生結婚多年後離婚。林小姐符合請領勞保老年給付的資格，但她還沒去勞保局申請。陳先生在離婚時主張，林小姐的勞保老年給付也應該列入剩餘財產分配。

然而，法院審理後認為，勞保老年給付具有社會保險的性質，其目的是保障勞工老年生活，而且在尚未實際請領或勞保局核定前，這項權利並非林小姐的「私有財產」。因此，判決這筆尚未請領的勞保老年給付，不應被列入夫妻剩餘財產的分配。

劃清界線：婚前與婚後年資

無論是勞工退休金還是公務人員/教職員退休金，法院在計算時都會特別強調「婚前」與「婚後」年資的區分。只有在婚姻關係存續期間所累積的退休金部分，才會被納入剩餘財產分配。婚前累積的部分，則屬於個人婚前財產，不列入分配。

掌握您的退休金權益

了解退休金在離婚時的分配原則，是保障自身權益的重要一步。總結來說：

• 勞工退休金（新制個人專戶）：通常會被列入婚後財產分配，即使尚未請領。
• 公務人員/教職員退休金：有特別法規保障離婚配偶的分配權利，也會列入分配。
• 勞工保險老年給付：在尚未實際請領或核定前，通常不列入剩餘財產分配。

請務必記得，所有財產的價值計算，都是以「法定財產制關係消滅時」為基準，如果是因判決離婚，則以「起訴時」為準。如果您正經歷離婚過程，及早釐清這些財務細節，將能讓您更有準備地面對未來。