夫妻財產規劃：約定財產制契約的實戰指南

掌握夫妻財產規劃的關鍵：約定財產制契約

作為專業的財產規劃者，您深知資產配置與風險管理不僅關乎個人財富，更需審慎考量家庭關係中的財產歸屬與分配。在台灣，夫妻財產制是影響婚姻期間及關係消滅時財產分配的核心法律框架。理解約定財產制契約的奧秘，將是您為客戶提供更全面、更穩健規劃的關鍵。

釐清夫妻財產制的選擇與要件

台灣民法將夫妻財產制分為兩大類：法定財產制與約定財產制。若夫妻未特別約定，則自動適用法定財產制。然而，透過約定財產制契約，夫妻能更彈性地規劃其財產關係。

1. 選擇權與生效時點：

根據《民法》第1004條規定：

《民法》第1004條：「夫妻得於結婚前或結婚後，以契約就本法所定之約定財產制中，選擇其一，為其夫妻財產制。」

這表示夫妻可以在婚前或婚後，選擇民法所規定的約定財產制（如分別財產制、共同財產制），以取代預設的法定財產制。這種選擇權賦予夫妻高度的財產規劃自由。

2. 契約的「要式性」：書面為必要

《民法》第1007條明確規定了契約的法定形式要件：

《民法》第1007條：「夫妻財產制契約之訂立、變更或廢止，應以書面為之。」

這條文至關重要！無論是訂立、變更或廢止夫妻財產制契約，都必須以書面形式為之，否則契約不生效力。這保障了契約的嚴謹性與可追溯性。

3. 契約的「公示性」：登記才能對抗第三人

即使契約已書面訂立，若要其效力能擴及於第三人（例如債權人），則必須辦理登記。《民法》第1008條規範了這一點：

《民法》第1008條：「夫妻財產制契約之訂立、變更或廢止，非經登記，不得以之對抗第三人。前項夫妻財產制契約之登記，不影響依其他法律所為財產權登記之效力。第一項之登記，另以法律定之。」

這意味著，未經登記的約定財產制，對不知情的第三人而言，仍會被視為適用法定財產制。對於財產規劃者而言，務必提醒客戶：登記是確保契約效力能對外宣示的唯一途徑，也是資產保護的關鍵一步。

實務案例解析：婚後約定溯及適用分別財產制

在財產規劃實務中，客戶常會有疑問：夫妻在婚後才決定改用約定財產制，是否能讓契約效力追溯到結婚當天？這牽涉到「溯及適用」的問題。過去，這在實務上曾有爭議，但近期最高法院已明確給出答案。

案例情境：

想像您的客戶陳先生和王小姐，在結婚多年後，事業穩定且累積了相當的資產。為了更清晰地劃分個人財產，並簡化未來的財產管理，他們決定簽署一份分別財產制契約，並且特別約定，這份契約的效力，將追溯至他們結婚的那一天。然而，王小姐後來對此約定提出異議，主張該溯及條款無效，並要求進行婚後剩餘財產分配。

法院怎麼說？

針對此類情況，最高法院113年度台上字第1145號民事判決明確指出，夫妻得於婚前或婚後選擇或改定財產制，法律並未限制訂立時期。法院強調，夫妻於婚後選擇分別財產制並合意溯及生效日期，除法律另有規定外，基於契約自由原則，於夫妻間應屬有效。儘管此約定會影響剩餘財產差額分配請求權，但這屬於夫妻自由處分其財產的結果，應發生拘束兩造之效力。

案例啟示：

這項判決確立了夫妻財產制契約，特別是改定為分別財產制並溯及適用，在夫妻之間具有效力，且不因影響剩餘財產分配請求權而無效。這對財產規劃者而言是重要的指引，代表夫妻確實有權在婚後透過契約，重新定義其過往的財產關係，但仍需注意對第三人的效力問題。

財產規劃者必備的實務操作指引

為客戶規劃夫妻財產制契約，請務必掌握以下要點：

1. 確保書面形式： 提醒客戶，契約必須以正式書面形式簽署，並載明雙方基本資料。這是契約生效的根本。
2. 明確約定內容： 契約應清楚載明選擇的財產制種類（例如：分別財產制），以及生效日期。若客戶希望溯及適用，務必明確載明「自結婚之日起」或特定日期生效，避免模糊空間。
3. 詳列財產清單： 建議客戶附上詳細的財產目錄及其證明文件，特別是不動產、車輛、存款、股票等重要資產。這有助於未來財產歸屬的釐清，減少爭議。
4. 考慮辦理公證： 依據《非訟事件法》第104條，契約經公證後，聲請登記時可由夫妻一方單獨聲請，簡化程序。公證也能增加契約的證明力。
5. 務必辦理登記： 這是最重要的步驟！依《民法》第1008條，契約訂立後務必向法院辦理登記。未經登記的約定財產制，對第三人而言仍視為法定財產制，可能導致客戶權益受損。登記時需備妥相關文件，如契約書、財產目錄、夫妻簽名式或印鑑等。

綜合考量與風險提醒

• 剩餘財產分配請求權的影響： 選擇分別財產制將排除剩餘財產分配請求權的適用。若約定溯及適用，則溯及期間的剩餘財產分配請求權亦將被排除。規劃時務必讓客戶充分理解此點。
• 對債權人權益的影響： 雖然夫妻間的約定財產制契約有效，但若有脫產意圖，債權人仍可能依民法相關規定（如撤銷訴權）主張權利。因此，契約的訂立應基於真實意圖，而非規避債務。

結語

夫妻財產制契約是財產規劃中不可或缺的工具。透過精準的法律理解與實務操作，您可以協助客戶有效管理婚姻資產、預防潛在風險。提醒客戶充分溝通、明確約定並確實辦理登記，將是確保其財產規劃目標實現的基石。