高資產家庭必讀：解析法定財產制下的潛在風險與資產保全之道

揭開法定財產制的面紗：高資產家庭的財富防線

對於許多高資產家庭而言，婚姻不僅是情感的結合，更是家族財富累積與傳承的關鍵環節。然而，在台灣，多數夫妻並未特別約定夫妻財產制，這意味著您很可能正適用著《民法》所預設的「法定財產制」。這項制度看似單純，實則蘊藏著您必須深入了解的潛在風險，特別是在財產分配與保全上。

法定財產制的運作核心：獨立與分配

根據《民法》規定，若夫妻未以書面契約另行約定，便自動適用法定財產制。其核心概念是「財產獨立」與「剩餘財產分配」。

《民法》第1005條： 夫妻未以契約訂立夫妻財產制者，除本法另有規定外，以法定財產制，為其夫妻財產制。

這表示在婚姻關係存續期間，夫妻各自管理、使用、收益及處分其財產，無論是婚前或婚後取得的財產，原則上都歸各自所有。然而，這份獨立性並非絕對。

《民法》第1017條： 夫或妻之財產分為婚前財產與婚後財產，由夫妻各自所有。不能證明為婚前或婚後財產者，推定為婚後財產；不能證明為夫或妻所有之財產，推定為夫妻共有。夫或妻婚前財產，於婚姻關係存續中所生之孳息，視為婚後財產。夫妻以契約訂立夫妻財產制後，於婚姻關係存續中改用法定財產制者，其改用前之財產視為婚前財產。

這條文確立了財產的區分標準：婚前財產與婚後財產。實務上，若無法明確證明財產為婚前所有，便會被推定為婚後財產，而婚前財產所產生的孳息（例如租金、利息），也一律視為婚後財產。這對於資產配置複雜的高資產族群來說，是極為重要的細節。

關係終止時的關鍵：夫妻剩餘財產分配請求權

法定財產制真正的影響，往往在婚姻關係消滅時浮現，也就是離婚或一方離世時，將觸發「夫妻剩餘財產分配請求權」。

《民法》第1030-1條： 法定財產制關係消滅時，夫或妻現存之婚後財產，扣除婚姻關係存續所負債務後，如有剩餘，其雙方剩餘財產之差額，應平均分配。但下列財產不在此限：一、因繼承或其他無償取得之財產。二、慰撫金。……

這項權利旨在肯定夫妻雙方在婚姻期間對家庭的共同協力與貢獻。簡單來說，就是將夫妻各自的「婚後財產」扣除「婚後債務」後的餘額，計算出雙方的差額，由財產較多的一方將差額的一半分配給財產較少的一方。但請留意，因繼承或無償取得（如贈與）的財產，以及慰撫金，是不列入分配範圍的。

隱藏的風險：惡意處分與借名登記

在實務上，最常引起爭議的，莫過於一方為減少分配額而「惡意處分」財產，以及「借名登記」的複雜性。

《民法》第1030-3條： 夫或妻為減少他方對於剩餘財產之分配，而於法定財產制關係消滅前五年內處分其婚後財產者，應將該財產追加計算，視為現存之婚後財產。但為履行道德上義務所為之相當贈與，不在此限。……

這條文是為了防止有心人脫產。一旦被認定為惡意處分，即使財產已轉移，仍會被視為現存財產計算。此外，「借名登記」——即財產登記在他人名下，但實際仍由自己管理處分——在關係破裂時，舉證困難，極易成為爭議焦點。

實務案例：資產爭議的警示

曾有一對高資產夫妻，丈夫在婚姻關係瀕臨破裂時，於短時間內密集提領大筆存款（逾千萬元），並聲稱部分公司出資額及房產是為母親或公司「借名登記」。妻子則反請求剩餘財產分配。法院審理後，丈夫雖抗辯存款用途不明或為借名，但因無法提供充分證據證明借名合意，且其自承「擔心錢要分一半給妻子」而處分，最終法院認定其行為構成惡意處分，將這些款項追加計入其婚後財產。

此案例明確提醒我們：

• 借名登記需有鐵證： 僅憑口頭約定或單純登記名義，難以推翻財產歸屬。尤其涉及大額資產，務必簽訂書面契約並保留金流證據。
• 惡意處分難逃法眼： 法院會綜合考量處分時間點、金額、當事人意圖等，即使沒有直接證據，也可能從間接事實推論出惡意，將脫產金額追回計算。

債務風險：債權人也能介入？

另一個不容忽視的風險是，若夫妻一方負債累累且無力清償，債權人為保全自身權益，有權向法院聲請將夫妻財產制改為「分別財產制」。

《民法》第1011條： 債權人對於夫妻一方之財產已為扣押，而未得受清償時，法院因債權人之聲請，得宣告改用分別財產制。

一旦改用分別財產制，夫妻雙方財產將完全獨立，債權人甚至可代位行使債務人對配偶的剩餘財產分配請求權。這對無辜的配偶而言，可能意味著自身財產的潛在損失。

資產保全與風險管理建議

面對這些潛在風險，高資產族群應採取積極的預防措施：

• 資產清晰化與文件留存：

• 婚前財產清點與公證： 在婚前詳細清點個人資產，並考慮進行公證，明確區分婚前與婚後財產。

• 金流與交易記錄： 建立良好的記帳習慣，所有大額資金往來、投資、贈與等，務必保留清晰的書面或電子記錄，避免財產混同。

• 重要文件妥善保管： 存摺、印章、權狀、保單等重要文件應由本人獨立保管，或至少由雙方共同保管。

• 避免爭議行為：

• 謹慎處理大額贈與： 若欲贈與配偶大額財產，應留下明確的書面贈與契約，載明贈與意圖，並確認贈與時雙方皆具備完全的意思能力。

• 避免借名登記： 借名登記關係複雜且舉證困難，應盡量避免。若確有必要，務必簽訂詳盡的書面借名登記契約，載明權利義務，並保留資金流向證明。

• 預防性規劃：

• 考慮約定夫妻財產制： 若您對財產獨立性有較高要求，或涉及複雜的家族企業、高額資產，可考慮在婚前或婚後約定改用「分別財產制」，並向法院辦理登記。這能從根本上避免剩餘財產分配的爭議。

• 定期檢視財產狀況： 定期與您的專業顧問（如律師、會計師）檢視家庭財產狀況，確保資訊透明，及早發現並解決潛在問題。

結論：未雨綢繆，穩固家族財富

婚姻關係中的財產議題，遠比想像中複雜。對於高資產族群而言，了解並預防法定財產制下的潛在風險，是確保家族財富穩固傳承的關鍵一步。透過清晰的財產管理、謹慎的法律行為，以及適時的專業諮詢，您將能有效規避風險，為您的財富築起堅實的法律防線，真正實現高枕無憂的財富管理。