收入不穩更生方案快破局？掌握「延長履行期限」救命機制

收入變動債務人的自救指南：更生方案履行困難的法律解方

辛苦爭取到的更生方案，是您重啟人生的重要里程碑。然而，對於收入變動債務人來說，市場景氣、臨時失業、或突發疾病，都可能讓原本規劃好的還款進度瞬間被打亂。當您面對還款壓力，擔心更生方案隨時會「破局」時，別慌張！台灣的《消費者債務清理條例》（下稱消債條例）為您準備了關鍵的「變更」機制，讓您有機會爭取喘息空間。

我們將深入解析這個機制，並告訴您實務上法院最在意的三大重點，確保您能正確且即時地運用法律工具保護自己。

---

1. 救命稻草：更生方案的「延長履行期限」

當您發現自己因收入變動或其他不可抗力因素導致無法按時還款時，您應立即啟動的機制是聲請延長履行期限。這不是重新聲請更生，而是針對既有方案的調整。

法律依據：不可歸責於己之事由

聲請延長的唯一法律依據是《消費者債務清理條例》第75條第1項。這項規定是您的重要保障：

《消費者債務清理條例》第75條第1項：「更生方案經法院裁定認可確定後，債務人因不可歸責於己之事由，致履行有困難者，得聲請法院裁定延長其履行期限，但延長之期限不得逾二年。」

白話解析：

• 要件一：不可歸責於己：履行困難的原因必須是您無法預見、無法控制的突發事件，例如：非自願性失業、重大疾病、親屬重大變故等。如果是因為個人的揮霍、怠惰或可預期的經濟變動，則可能不被法院認可。
• 要件二：期限限制：法院最多只能裁定延長兩年。

---

2. 實務警訊：聲請延長的兩大關鍵

實務上，法院在審查延長聲請時，非常重視兩個時間點與範圍問題。一旦錯過，即使您是無辜的，也可能被駁回。

關鍵一：必須「即時」聲請，避免遲延

許多債務人會拖到最後一刻才聲請，但這在實務上是大忌。法院會審查您的「償債誠意」。

情境故事：小陳的教訓

小陳通過更生方案後，因景氣急轉直下導致收入大減。他心想「再撐一下」，拖了將近兩年，累積了多期欠款後才向法院聲請延長。結果法院駁回了他的聲請。法院認為，小陳既然知道無法履行，卻遲延近兩年才聲請，難認有積極的償債誠意。

重要提醒： 臺灣高等法院的實務見解指出，債務人應在履行困難發生之初即時聲請，否則可能被認定有悖誠信原則。

關鍵二：延長「沒有」溯及效力

您必須理解，延長履行期限的裁定，是向後生效的。這意味著：

• 涵蓋範圍： 延長只適用於您聲請時，尚未到期的債務。
• 已屆清償期的債務： 對於在您聲請延長之前，就已經逾期未繳的款項，法院的延長裁定無法溯及適用。債權人仍可以針對這些已到期未繳的金額，聲請強制執行。

---

3. 最大的風險：未盡力清償將轉入清算

如果您的更生方案被法院認定「未盡力清償」，或延長聲請被駁回且無法繼續履行，法院將依《消債條例》第61條裁定您開始清算程序。這通常發生在債務人隱匿資產的情況。

盡力清償的嚴格標準

法院審查「盡力清償」時，不只看您的月收入，更會嚴格檢視您的清算價值財產。其中，最容易被忽略的就是保單解約金。

情境故事：老王的失誤

老王在聲請更生前，將他名下價值百萬元的保單變更給親人，以為這樣就不會被列入清償範圍。法院在審查時發現了這筆資產，認定老王未誠實申報所有財產，違反了「盡力清償」的核心精神，因此直接裁定駁回更生方案，轉入清算程序。

法律依據： 根據《消債條例》第64條及第64-1條，若債務人未將清算價值財產及可處分所得的絕大部分用於清償，將被認定為未盡力清償，無法獲得法院認可。

4. 律點通實務操作指引：應對收入變動的步驟

步驟	具體行動建議	關鍵注意事項
1. 立即評估	一旦預見或發生還款困難，立即停止隱瞞，計算還能撐多久。	必須是「不可歸責於己」的事由。
2. 準備文件	收集證明文件（如非自願離職證明、重大疾病診斷書、收入減少證明）。	證據越充分越好，證明困難的突發性與嚴重性。
3. 提出聲請	依《消債條例》第75條第1項，向原審理法院提交「延長履行期限聲請狀」。	務必在債務到期前聲請，以涵蓋更多未到期債務。
4. 誠實申報	確保在整個程序中，所有資產（包括保單解約金）皆誠實申報。	隱匿資產是導致更生失敗轉清算的主因。

結論

面對收入變動，更生方案的「延長履行期限」是您最直接的法律武器。請務必記住：即時行動、準備充分，並確保所有資產誠實申報。只要您展現出最大的償債誠意，並在法律規定的框架內尋求幫助，就能有效降低轉入清算的風險，順利完成更生程序，真正迎向債務解脫的一天。