清算財團範圍解密：您的薪水、保險金與繼承財產是否會被清算？

更生不成怎麼辦？清算程序中您的財產範圍大解析

對於聲請更生失敗的債務人來說，下一步往往是面對更嚴峻的清算程序。清算的核心目的，就是將您名下的財產變現，公平分配給所有債權人。但許多人會擔心：清算程序一旦開始，我是否會一無所有？我努力工作賺來的薪水也會被拿走嗎？

別擔心！台灣的《消費者債務清理條例》（下稱消債條例）在清算財產的認定上，已經給予了債務人相當程度的保護，目的就是讓您能保有最低限度的生活，並鼓勵您重新站起來。

哪些財產會被納入「清算財團」？

「清算財團」指的是債務人全部財產中，可供分配清償債務的總和。根據《消債條例》第98條規定，清算財團的範圍主要依循「總括主義」，但有明確的排除項目。

納入清算財團的三大類財產

1. 裁定開始時的一切財產（現在財產）

這是指法院裁定開始清算程序當下，您名下的所有動產、不動產、銀行存款、股票、基金以及具有現金價值的保單（如保單價值準備金）。

2. 將來可行使的財產請求權

這是實務上最容易產生爭議的部分。它指的是權利發生在清算前，但要在清算後才能實際行使的權利。例如：

• 案例解析：清算前的保險契約，清算後的理賠金

假設您在聲請清算前就投保了醫療保險。雖然清算程序開始後才發生事故並取得理賠金，但因為「保險契約」這個原因事實是發生在清算前，實務上仍會認定這筆理賠金屬於清算財團的一部分，必須納入分配。

3. 程序中繼承或無償取得的財產

這是《消債條例》與《破產法》最大的不同點。依據《消債條例》第98條第2款規定：

《消費者債務清理條例》第98條第2款：「法院裁定開始清算程序後，程序終止或終結前，債務人因繼承或無償取得之財產。」

這意味著，如果在清算程序中，您突然繼承了一筆遺產，或是收到親友的大額贈與（無償取得），這些財產仍必須納入清算財團中。

消債條例對您的保護：工作所得不受影響

這是一個極為重要的保護機制！

與適用於法人的《破產法》不同，《消債條例》的立法精神是鼓勵自然人債務人積極工作，重建經濟生活。因此，條文將程序中取得的財產限縮於繼承或無償取得。

重點提醒： 您在清算程序開始後，透過工作、營業或其他有償方式（例如賣出勞力或提供服務）所取得的薪資或收入，不屬於清算財團的範圍！

這項規定保障了您的工作權益，讓您不必擔心努力賺來的錢會被清算管理人全數拿走。

您的「救命錢」：排除在清算外的財產

除了工作所得外，法律還保障了您維持基本生活所需的必要財產，這些財產被排除在清算財團之外：

排除財產類別	說明及依據
禁止扣押之財產	依《強制執行法》規定，維持債務人及其家屬生活所必需的財產，例如：最低生活費用（通常是當地最近一年行政院主計處公布平均每人月消費支出之1.2倍）、職業上必需的工具、某些社會福利津貼等。
專屬於債務人本身之權利	這是指法律規定不能轉讓、不能繼承的權利，例如：某些公法上的補助金、因人格權受侵害而生的慰撫金請求權等。

請注意： 雖然慰撫金請求權屬於專屬權利，但若您已經實際領取了慰撫金，這筆現金或存款可能被視為一般財產，仍須視其是否屬於「最低生活費用」的範圍來決定是否納入清算。

實務操作指引：誠實申報是免責的關鍵

面對清算，您的首要任務是誠實且完整地申報所有財產，包括：

1. 保險單： 務必揭露所有保險契約，尤其是具有「保單價值準備金」的保單，這些通常會被要求解約變現。
2. 將來請求權： 即使權利尚未實現，但原因事實發生在清算前的，例如尚未追討回來的借款、尚未理賠的保險金等，都應主動揭露。
3. 避免隱匿： 債務人若有隱匿、虛報或故意不交付清算財團財產的行為，將構成清算不誠實，法院極可能裁定您「不免責」，屆時您將永遠無法擺脫債務。