債務更生方案法院審核重點：受薪族必看清償秘訣

受薪族必讀！搞懂更生方案認可的兩大關鍵

身為領固定薪水的「受薪債務人」，當您鼓起勇氣向法院聲請債務更生（俗稱：債務協商破裂後的法律程序）時，最擔心的莫過於更生方案被法院駁回，被迫轉入清算程序。

法院是否認可您的更生方案，並非看債權人是否同意，而是依據《消費者債務清理條例》（下稱《消債條例》）的嚴格規定。律點通將為您深度剖析法院審查的兩大核心關鍵：「盡力清償」與「履行可能性」，幫助您一次到位，順利通過審核。

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1. 認可的核心：您是否已「盡力清償」？

針對有固定收入的受薪族，法院審查更生方案的首要積極要件，就是認定方案條件是否已達「盡力清償」原則。這規定在《消債條例》第64條第1項：

債務人有薪資、執行業務所得或其他固定收入，依其收入及財產狀況，可認更生方案之條件已盡力清償者，法院應以裁定認可更生方案。

盡力清償的實務認定標準

「盡力清償」並非要求您將所有財產傾囊而出，而是必須將所得的大部分用於清償。雖然《消債條例》第64-1條設有具體的比例（例如有清算價值者需清償逾十分之九）作為參考標準，但實務上，法院具有高度裁量權。

【實務案例啟示：法院看重誠意而非僵化比例】

假設一位受薪族小陳，他每月可支配餘額（收入扣除必要生活費後）僅有1萬元，但他提出的更生方案卻每月清償2.5萬元。雖然他的清償比例未達法定的9成，但法院仍裁定認可！

原因： 法院認為，小陳每月清償金額已顯著高於其可支配餘額，這代表他必須極度撙節開支，甚至仰賴他人資助才能履行。法院認定這已足夠證明他願撙節支出盡力清償，故駁回債權人異議，裁定認可。

重點提醒： 只要您能證明已將最大清償能力納入方案，即使未達特定比例，法院仍可能基於個案情事裁量認可。

2. 兩大消極紅線：方案不得被駁回的事由

除了盡力清償外，法院還會檢視方案是否觸犯《消債條例》第64條第2項準用第63條第1項規定的「不認可事由」。受薪族最需要注意以下三點：

2.1 清算價值比較原則

您的更生方案中，無擔保及無優先權債權人所能獲得的總額，絕對不能顯低於若您進入清算程序時，債權人可分配到的總額。

2.2 可處分所得比較原則

您的清償總額，不得低於您聲請更生前二年，扣除必要生活費用後的可處分所得總額。這是為了防止債務人利用更生程序惡意減少清償。

2.3 更生方案無履行可能

這是受薪族最常遇到的陷阱。如果您的方案清償金額過高，與您的實際收入狀況相比，客觀上無法長期穩定履行，法院將認定「無履行可能」，直接裁定不認可並開始清算程序。

【實務案例啟示：收入中斷的風險】

許多受薪族在更生程序中，可能因疫情、公司裁員或健康因素導致收入驟減甚至失業。若您無法履行已提出的方案，且無法提出新的可行方案，法院將依《消債條例》第63條第1項第8款認定方案「無履行可能」，並轉入清算。

3. 受薪債務人實務操作指引

為了提高更生方案的認可率，受薪族應採取以下措施：

1. 最大化清償誠意： 清楚計算並證明您已將每月可支配餘額（收入減去必要生活費）全數或絕大部分用於清償。
2. 維持收入穩定： 確保您提出的方案金額與您持續穩定的薪資相匹配，避免過度樂觀的清償承諾。
3. 誠實揭露資產： 完整揭露所有財產，並將有清算價值的資產（如保單解約金）納入清償總額，以通過清算價值比較。

結論：重建經濟生活的鑰匙

更生方案的認可，是債務人重建經濟生活的關鍵第一步。對於受薪債務人而言，只要您能展現盡力清償的誠意，並確保方案具備客觀的履行可能性，法院通常會給予支持。務必謹慎計算您的收支，提出一個既能展現誠意又切合實際的更生方案，才能順利擺脫債務困境。