債務重生必讀：消債條例更生清算哪些債務可免責？

債務重生關鍵：釐清更生與清算程序的免責範圍

您正走在信用重建的路上，無論是選擇「更生」或「清算」程序，最終目標都是獲得法院的免責裁定，讓未清償的債務一筆勾銷，重新開始。然而，並非所有債務都能被免除。有些債務，被法律稱為「例外債務」，即使您成功完成程序，仍必須償還。

身為律點通，我們將深入解析《消費者債務清理條例》（下稱消債條例）中關於免責的規定，助您掌握哪些債務可以放手，哪些債務必須面對。

---

一、更生程序：履行完畢即「視為消滅」

更生程序是透過與債權人協商，制定一個最長六年的還款計畫。當您依約定將所有款項履行完畢後，法律效果是當然免責，無需法院另行裁定。

1. 免責原則：

依據《消債條例》第73條規定：

債務人依更生條件全部履行完畢者，除本條例別有規定外，已申報之債權未受清償部分及未申報之債權，均視為消滅。

這意味著，只要您忠實執行還款計畫，剩下的債務就會自動消滅，是重建者最大的福音。

2. 更生程序的「例外債務」：

但在更生方案中，有幾類債務是不能被減免的，除非債權人特別同意。《消債條例》第55條明確列出：

• 罰金、罰鍰、怠金及追徵金：例如交通罰單、行政罰款等。
• 債務人因故意侵權行為所生損害賠償之債務：請注意，這裡僅限於故意的侵權行為。
• 債務人履行法定扶養義務之費用：例如對未成年子女或父母的扶養費。

重點提醒： 如果您的債務是源於「蓄意」傷害他人或「故意」毀損財物，該筆賠償金在更生程序中是無法被減免的。

---

二、清算程序：法院裁定免責與嚴格的例外規定

清算程序是將債務人所有財產變現，分配給債權人後，由法院裁定免除剩餘債務。清算程序對債務人的誠實要求更為嚴格。

1. 免責原則：

依據《消債條例》第132條規定，清算程序終結後，法院原則上應以裁定免除債務人的債務。

2. 清算程序的「例外債務」：

清算程序的例外債務範圍比更生程序更廣。《消債條例》第138條列出了六大類，即使您獲得免責裁定，這些債務仍不受影響：

• 罰金、罰鍰、怠金及追徵金。
• 債務人因故意或重大過失侵權行為所生損害賠償之債務。
• 稅捐債務。
• 債務人履行法定扶養義務之費用。
• 因不可歸責於債權人之事由致未申報之債權（部分）。
• 由國庫墊付之費用。

【關鍵差異：侵權債務的範圍】

程序	侵權債務例外範圍	實務影響
更生	僅排除故意侵權債務	如果是「重大過失」造成的損害賠償，有機會納入更生方案。
清算	排除故意或重大過失侵權債務	只要法院認定您有「重大過失」，該筆賠償金就無法透過清算程序免除。

3. 最危險的陷阱：不免責事由（誠信原則）

除了例外債務外，法院也可能直接裁定您「不免責」，這會導致所有債務都無法消滅。最常見的不免責事由，就是違反「誠實義務」。

《消債條例》第134條規定，如果您有下列情形，法院應為不免責裁定：

• 故意隱匿、毀損財產。
• 捏造債務或承認不真實的債務。
• 奢侈浪費或從事賭博、投機行為，導致負債過半。
• 故意於財產及收入狀況說明書為不實記載。

【實務案例分享：誠實是最好的保護】

張先生聲請清算，債權人主張他有隱匿財產及奢侈消費的不誠實行為。法院對此進行了嚴格調查，包括比對張先生的財產清冊、銀行紀錄，甚至查核是否有頻繁的入出境紀錄等。

判決結果： 法院最終裁定應予免責。因為法院查無張先生有任何隱匿或奢侈行為的具體事證，且其已盡力清償財產總額。這告訴我們，只要您在程序中絕對誠實，法院會依法保護您，不因債權人的惡意指控而影響免責權利。

---

三、信用重建者操作指引：確保免責成功的兩大重點

1. 誠實申報，避免不免責陷阱

法律提醒：您必須在法院要求下，絕對誠實地申報所有財產、收入及債務。任何故意隱瞞或虛報，都可能構成《消債條例》第134條的不免責事由，讓您前功盡棄。

2. 區分債務性質，預做規劃

請務必將您的債務清單進行分類，特別是：

• 罰金、稅捐、扶養費： 這些是鐵定無法免除的，應優先規劃清償。
• 侵權賠償金： 仔細回想負債原因。如果是單純的過失（如一般車禍），選擇更生程序對您更有利；如果是「重大過失」（如酒駕），則無論清算或更生，該筆債務都難以減免。

結論：免責是終點，誠信是起點

無論您選擇更生或清算，免責裁定都是您重生的終點線。請謹記，法律賦予您重生的機會，但也要求您必須展現最大的誠意與誠實。只要您遵守程序、誠實申報，就能大幅提高免責成功的機率，真正告別債務陰影，迎向新的生活。