您是否曾為債務所困，面對一筆筆還款，卻搞不清楚錢究竟是還到本金還是利息？甚至懷疑自己是不是多繳了？別擔心，這篇文章將化身您的法律小幫手「律點通」，帶您一次搞懂台灣《民法》中關於債務清償的眉眉角角，讓您在還款路上不再迷茫！
債務清償基本功：本金、利息與法定上限
首先，我們要了解借款最核心的兩個部分：本金和利息。本金是您實際借到的錢，而利息則是使用這筆錢所需支付的代價。
利率不是隨便訂！《民法》有上限
您知道嗎？借款的利率並不是債權人說了算！《民法》對約定利率設有上限，這是為了保護借款人，避免高利貸的剝削。
《民法》第205條：「約定利率，超過週年百分之十六者，超過部分之約定，無效。」
這表示，如果您的借款契約約定的年利率超過16%，那麼超過16%的部分在法律上是無效的，債權人不能向您請求這部分利息。這是一個非常重要的權益，務必檢視您的借款合約！
逾期未還的「遲延利息」與「違約金」
當您沒有在約定的時間內還款，就可能產生「遲延利息」和「違約金」。
- 遲延利息：這是因為您延遲還款而產生的利息。依據《民法》第233條第1項，如果契約有約定遲延利息利率，就依約定（但不能超過年息16%）；如果沒有約定或約定較低，則依法定利率（目前為年息5%）計算。
- 違約金：這是契約中約定，當一方不履行債務時應支付的金額。違約金的性質與利息不同，如果約定過高，法院可以依職權酌減。
您的還款怎麼算？搞懂「清償抵充」是關鍵！
當您還了一筆錢，但這筆錢不足以清償所有債務時，這筆款項應該優先抵銷哪一部分呢？這就是「清償抵充」的問題，對債務人來說非常重要！
債務人有權指定抵充順序！
根據《民法》第321條，身為債務人，您有權利在還款時，明確指定這筆錢要優先清償哪一筆債務，或是要優先還本金、利息還是費用。
未指定時的法定抵充順序
如果您沒有特別指定，法律上會有一套預設的抵充順序。特別是針對單一債務中包含費用、利息和本金時，《民法》第323條有明確規定：
《民法》第323條：「清償人所提出之給付，應先抵充費用，次充利息，次充原本；其依前二條之規定抵充債務者亦同。」
白話來說，就是您的還款會「先還費用，再還利息，最後才還本金」。這裡的「費用」通常是指為了催討債務所產生的必要費用（但不含訴訟費），「利息」是約定或法定利息，「原本」就是本金。
重要提醒：違約金的抵充順序 實務上，違約金的抵充順序通常在「本金之後」。也就是說，如果沒有特別約定，您的還款會先支付費用、利息，然後是本金，最後才輪到違約金。
實務案例解析：讓法律不再遙不可及
這些法律條文在實際生活中是如何運作的呢？我們來看看兩個貼近生活的案例：
案例一：還款自動先抵利息？別讓權益睡著了！
小陳向銀行借了一筆錢，後來因為手頭緊，有一段時間沒能按時繳款。當他重新開始還款時，發現銀行總是把他的錢先拿去抵銷「利息」，導致本金遲遲沒有減少。小陳覺得很困惑，明明自己還了錢，怎麼欠的本金還是那麼多？
法院在審理類似案件時指出，依據《民法》第323條的規定，如果債務人沒有特別指定，還款確實會「先抵費用、次抵利息、最後抵本金」。除非小陳能證明他與銀行有另外約定「先還本金」，否則銀行的做法是符合法律規定的。這個案例提醒我們，如果您想優先減少本金負擔，務必在還款時明確告知債權人！
案例二：收據上的一句話，改變了還款命運！
小李向朋友借了50萬元，後來他還了10萬元。當時朋友開了一張收據，上面寫著「返還所欠50萬元中之10萬元」。後來兩人對這10萬元是抵利息還是抵本金產生爭執。
法院認為，《民法》第323條的法定抵充順序雖然是「先利息後本金」，但這並非強制規定，當事人可以透過約定來改變。由於收據上明確寫著「返還所欠50萬元中之10萬元」，這句話就被視為債權人同意將這10萬元直接抵充本金。因此，小李的本金就只剩下40萬元了。這個案例告訴我們，任何關於還款的協議，特別是改變法定抵充順序的協議，一定要有書面證明，哪怕只是一張收據上的一句話，都可能成為關鍵證據！
聰明還款，保護您的權益！
綜合以上分析，身為債務人，您可以採取以下策略來保護自己的權益：
- 每次還款務必「明確指定」：在匯款單備註欄、或請債權人在收據上註明「此筆款項優先抵充本金」等字樣。這是您最直接且有效的權利！
- 妥善保存所有還款證明：匯款單、收據、對話紀錄等，都是未來可能用到的關鍵證據。
- 仔細核對利率是否合法：檢查您的借款契約，年利率是否超過16%？如果超過，您可以主張超過部分無效。
- 書面協議最保險：任何關於還款方式、利率調整或抵充順序的協議，都務必以書面形式簽訂，並保留副本。
結語
面對債務，了解自己的權利是第一步。透過這篇文章，希望您能更清楚地掌握債務本金、利息的計算方式，以及最重要的「清償抵充」原則。聰明運用這些法律知識，您可以更有效地管理債務，避免不必要的損失，讓還款之路走得更踏實！
常見問題快速解答
Q: 我還的錢為什麼本金都沒減少？
A: 根據《民法》第323條規定，如果沒有特別指定，您的還款會依照「先抵費用、次抵利息、最後抵本金」的順序來清償。所以，如果您的利息負擔較重，即使持續還款，大部分的錢可能都優先償還了利息，導致本金減少緩慢。您可以在還款時明確指定優先抵充本金。
Q: 借款利率超過年息16%怎麼辦？
A: 依據《民法》第205條，約定年利率超過16%的部分是無效的。這表示債權人對超過16%的部分沒有請求權。您可以向債權人主張該超過部分無效，並要求將已支付的超額利息抵充本金，甚至要求返還。
Q: 我可以指定還款優先還本金嗎？
A: 可以。根據《民法》第321條，您作為債務人有權利在還款時，明確指定這筆錢要優先清償本金、利息或費用。務必以書面方式（如匯款備註、收據註明）清楚表達您的意願，並保留相關證明。
Q: 收據上沒寫清楚抵充項目會怎樣？
A: 如果收據或還款紀錄沒有明確指定抵充項目，也無法證明雙方有其他約定，那麼將會依照《民法》第323條的法定順序：「先抵費用、次抵利息、最後抵本金」。這可能會導致您的本金遲遲無法減少，因此務必確保還款證明上註明清楚。
Q: 遲延利息和違約金有什麼不同？
A: 遲延利息是您未依約定時間還款而產生的利息，其利率依約定（上限16%）或法定利率（5%）。違約金則是契約約定，一方不履行債務時需支付的金額，性質上可能是懲罰或損害賠償。兩者在抵充順序上也不同，違約金通常排在本金之後。
Q: 如果我跟債權人有口頭約定，有效嗎？
A: 口頭約定在法律上是有效的，但最大的問題是「舉證困難」。一旦發生爭議，您很難證明確實有這樣的口頭約定。因此，任何重要的協議，特別是關於還款方式、利率或抵充順序的變更，強烈建議您務必以書面形式簽訂，並保留副本。
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