親人離世，債務誰來扛？繼承人必懂的法律自保術
當家中親人離世，除了面對悲傷，許多繼承人最擔心的莫過於「父債子還」的沉重壓力。但您知道嗎？台灣的繼承法律早已不再是您想像中那樣無條件承受所有債務了！自民國98年修法後，法律已大幅保障繼承人的權益，讓您不再需要傾家蕩產來替逝去的家人還債。律點通將帶您深入了解，當借款人過世後，繼承人究竟該如何面對這些債務，以及有哪些重要的權利與義務，讓您不再迷惘。
繼承債務，原則上「有限責任」！
過去，台灣的繼承制度曾採「概括繼承、無限責任」，導致許多家庭因此背負沉重債務。但自民國98年5月22日《民法繼承編》修正施行後，原則上已改採「概括繼承、有限責任」！
這項變革的核心是《民法》第1148條：
《民法》第1148條：「繼承人自繼承開始時，除本法另有規定外，承受被繼承人財產上之一切權利、義務。但權利、義務專屬於被繼承人本身者，不在此限。」
「繼承人對於被繼承人之債務，以因繼承所得遺產為限，負清償責任。」
這條文清楚說明，您作為繼承人，雖然會繼承過世親人所有的權利與義務，但對於他們生前所欠的債務，您只需要用「您所繼承到的遺產」來償還，而不需要動用到您自己的固有財產。這就是所謂的「當然限定繼承」，您不需要特別向法院聲請，法律就直接賦予您這項保障。
多位繼承人，債務如何分擔？
如果有多位繼承人，《民法》第1153條規定：「繼承人對於被繼承人之債務，以因繼承所得遺產為限，負連帶責任。」這表示，債權人可以向任何一位繼承人請求清償全部債務，但每位繼承人清償的上限，仍然是「各自繼承所得的遺產範圍」。繼承人之間則可以依照各自的應繼分比例來分擔債務。
徹底切割債務：「拋棄繼承」的時機與程序
如果您確定被繼承人的債務遠遠大於資產，或者您根本不想牽涉任何繼承事務，那麼「拋棄繼承」就是一個徹底切割的好方法。
《民法》第1174條：「繼承人得拋棄其繼承權。」
「前項拋棄，應於知悉其得繼承之時起三個月內，以書面向法院為之。」
拋棄繼承是一個「要式行為」，必須按照法律規定的方式（書面向法院）來辦理，否則就不會生效。一旦您成功聲請拋棄繼承，法律上就會視同您從一開始就不是繼承人，當然也就不需要承擔任何債務了。重要提醒： 拋棄繼承有三個月的時效限制，從您「知道自己可以繼承的那一天」開始算起。
98年修法前繼承的特殊保障
如果您的親人是在民國98年5月22日《民法繼承編》修正施行前過世，那時候的法律原則上是「概括繼承、無限責任」。但《民法繼承編施行法》第1條之3第4項設有過渡條款：若繼承人因不可歸責於己之事由（如長期分居、不知情債務）導致無法知悉債務存在，因而未能及時辦理限定或拋棄繼承，仍然可以主張「以所得遺產為限」負清償責任。這為舊法時期受困的繼承人提供了重要救濟。
實務案例：您可能會遇到的繼承情境
案例一：口頭拋棄無效，程序是關鍵！
小王（化名）的父親多年前過世，生前為朋友的債務擔任連帶保證人。父親過世後，小王和家人口頭表示「不要繼承債務了」，但未向法院聲請拋棄繼承。後來，債權人要求清償。法院判決，小王等人仍須在繼承所得遺產範圍內，對債務負連帶清償責任。此案強調，拋棄繼承必須依法定程序向法院聲請，口頭聲明無效。
案例二：從小分離不知情，舊法也能受保障！
小陳（化名）自幼因父母離異，與母親同住，幾乎未與父親往來。父親在民國95年（修法前）過世，小陳當時不知父親有債務，也未繼承遺產。幾年後，債權人要求小陳清償。法院審理後認為，小陳符合《民法繼承編施行法》第1條之3第4項規定，因從小未與父親同住，客觀上無法知悉債務，故得以「所得遺產為限」負清償責任。由於小陳未繼承遺產，法院駁回了債權人的請求。
繼承人必看！實務操作指引
面對繼承債務，您可以這樣做：
- 三個月內清查： 從您「知道自己可以繼承」那天起，務必在三個月內仔細清查被繼承人的所有財產和債務。您可以向國稅局申請財產清單，並向金融機構查詢債務狀況。
- 評估與決定：
- 若債務明顯大於資產，且您不願承擔任何相關事務，應立即在三個月內向法院聲請「拋棄繼承」。
- 若資產大於或等於債務，或您不確定，則無需特別聲請「限定繼承」。依現行法，您本來就是「當然限定繼承」，只需以繼承所得遺產為限清償債務。
- 拋棄繼承後的通知： 若您辦理了拋棄繼承，請以書面通知下一順位的繼承人。
繼承債務，不再是難以承受之重！
總結來說，台灣現行的繼承法律已大幅保障了繼承人的權益，讓「父債子還」的悲劇不再重演。您不再需要用自己的血汗錢來替過世的家人還債。關鍵在於，您必須了解自己的權利，並在法定期間內採取正確的行動。請記住，清查遺產與債務、評估是否拋棄繼承，以及掌握新舊法適用原則，是您保障自身權益的三大重點。希望這篇文章能幫助您更清晰地理解繼承債務，讓您在面對親人離世時，能更從容地處理相關法律事務。
常見問題快速解答
Q: 什麼是「當然限定繼承」？我需要特別聲請嗎？
A: 「當然限定繼承」是現行《民法》的原則，意指繼承人對被繼承人的債務，僅以繼承所得遺產為限負清償責任。您不需要特別向法院聲請，這是法律直接賦予您的保障。除非您想完全不繼承任何權利義務，才需考慮拋棄繼承。
Q: 我怎麼知道被繼承人有沒有債務？
A: 您可以在知悉得繼承時起三個月內，向國稅局申請被繼承人的財產歸戶清單和所得資料，這些資料會顯示他名下的不動產、存款、投資等資產。同時，也可以向金融聯合徵信中心（聯徵中心）查詢被繼承人的債務狀況，例如銀行借款、信用卡債務等。此外，親友間的借貸則需要自行詢問了解。
Q: 如果有多位繼承人，債務會怎麼分擔？
A: 依《民法》第1153條規定，多位繼承人對被繼承人的債務，在「繼承所得遺產的範圍內」負連帶責任。這表示債權人可以向任何一位繼承人請求全部債務，但該繼承人清償的上限仍是其繼承所得遺產。繼承人內部則可按各自的應繼分比例分擔債務。
Q: 如果被繼承人在民國98年修法前過世，但當時我不知道有債務，現在怎麼辦？
A: 若繼承發生在民國98年5月22日修法前，且您因「不可歸責於己之事由」（如從小未與被繼承人同住、長期分居等）導致無法知悉債務存在，即使當時未辦理限定或拋棄繼承，您仍可依《民法繼承編施行法》第1條之3第4項主張「以所得遺產為限」負清償責任，不需以個人財產償還。您需向法院提出相關證明。
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