搞懂複利計算合法性：債務人必知的利息陷阱與權益

債務人的利息困境：複利真的合法嗎？

您是否曾為了一筆債務，發現利息越滾越多，甚至比原本借的錢還要高？這種「利滾利」的現象，就是我們常說的「複利」。面對複雜的利息計算，許多債務人感到無助與困惑。究竟在台灣，複利計算是否合法？身為債務人，您又該如何保護自己的權益，避免陷入利息泥沼？

今天，律點通將帶您深入了解台灣法律對複利計算的規範，並提供實用的應對策略。

什麼是複利？法律為何原則禁止？

所謂的複利，簡單來說，就是將您前一期未繳的利息，併入原本的借款金額中，作為下一期計算利息的基準。這樣一來，利息就會像滾雪球一樣，越滾越大，讓債務人的負擔快速加重。

為了保護債務人，避免大家因利息不斷累積而陷入困境，我國《民法》對複利計算採取了原則性禁止的態度。相關規定就在《民法》第207條：

《民法》第207條：「利息不得滾入原本再生利息。但當事人以書面約定，利息遲付逾一年後，經催告而不償還時，債權人得將遲付之利息滾入原本者，依其約定。」

這條文清楚告訴我們，利息原則上不能滾入原本再計算利息。這是法律對債務人最基本的保護。但請注意，條文也寫明了例外狀況！

複利計算的例外情況：何時會變成合法？

雖然原則禁止，但《民法》第207條也為複利計算開了兩道「後門」：

1. 書面約定： 這不是指您在借錢一開始就簽下的複利條款！而是指在您利息遲付超過一年後，債權人也已經催告您還款，但您仍未償還時，雙方以書面約定，同意將這些遲付的利息併入原本。這種情況在法律上常被視為一種「債之更改」，也就是雙方重新達成了一份新的協議，將舊的利息債務轉化為新的本金債務。只要是您自願且明確同意，這份新的約定就是有效的。

2. 商業習慣：

《民法》第207條：「前項規定，如商業上另有習慣者，不適用之。」

如果特定商業領域有長期且普遍被接受的複利計算習慣，那麼就不受前述規定的限制。但要強調的是，實務上法院對於「商業習慣」的認定非常嚴格，必須證明這項習慣已具備「多年慣行之事實」及「普通一般人之確信心」。例如，過去法院曾認為，即使現金卡廣泛使用複利，也尚未形成足以排除《民法》第207條適用的商業習慣。

利率不能無限高！法定利率上限是您的防線

即使債權人合法地約定複利，也不能無限上綱地收取利息！台灣法律對約定利率設有明確的上限，這對債務人來說是極為重要的保障：

《民法》第205條：「約定利率，超過週年百分之十六者，超過部分之約定，無效。」

這代表著，無論債權人如何計算，約定年利率都不能超過16%。如果超過了，超過的部分就是無效的，您不需要支付。這是法律為了防止重利盤剝而設立的強制規定。此外，《民法》第206條也補充規定，債權人不得以折扣或其他方法，巧取超過法定上限的利益。

您的還款順序很重要：先還利息，再還本金

當您還款時，錢是怎麼抵銷的呢？這也有法律規定：

《民法》第323條：「清償人所提出之給付，應先抵充費用，次充利息，次充原本；其依前二條之規定抵充債務者亦同。」

這表示，您還的錢會先拿去抵銷費用，再來是利息，最後才是原本（本金）。這個順序對您有利，因為它會優先減少利息的累積，避免利息持續滾動。

真實案例：他們怎麼面對複利爭議？

讓我們看看實際生活中的兩個例子，了解法院如何處理複利爭議：

案例一：王先生的「債之更改」借款故事

王先生向朋友借款後，因為一時周轉不靈，無法按時償還利息。後來，他與朋友多次協商，每次都簽署了會算單，同意將之前積欠的利息併入原本，變成新的借款本金。王先生事後主張這是複利計算，不合法。但法院審理後認為，王先生在利息遲付後，是自願同意將利息滾入原本，這是一種「債之更改」，並非一開始借款就約定複利。因此，法院判決這份新的約定是有效的，王先生必須依照新的本金償還。

給您的啟示：如果不是一開始借錢就約定複利，而是您在利息遲付後，明確且自願地以書面同意將利息滾入原本，這份新約定可能被視為合法有效。

案例二：陳小姐的保險借款利息爭議

陳小姐向保險公司辦理保單借款，保險公司主張依保單條款，逾期欠繳利息遲付逾一年就應併入本金複利計算。但法院仔細審查後發現，陳小姐與保險公司簽立的和解書中，並沒有明確約定複利計算。法院也認為，保單條款的約定僅限於保險公司與要保人之間，不能直接對抗所有情況，且保險公司也無法證明有所謂的「商業習慣」來支持複利。因此，法院判決保險公司不能向陳小姐請求複利。

給您的啟示：法院對於複利約定的合法性採取嚴格解釋。如果沒有明確的書面約定，或無法證明普遍的商業習慣，債權人就不能隨意收取複利。

債務人必看！保護自己權益的實用建議

面對債務與利息計算，您不是孤單的。請務必記住以下幾點，保護自己的權益：

• 仔細審閱所有文件：任何涉及借款、還款、利息計算或債務重組的文件，務必仔細閱讀，特別是關於「利息滾入原本」或「複利」的條款。不確定就不要簽名。
• 主張不合理約定無效：
• 如果債權人從借款一開始就約定複利，您可以主張該複利約定無效。
• 如果複利計算導致總年利率超過週年16%，超過部分是無效的，您可以拒絕支付。
• 保留所有證據：任何借款合約、還款證明、對話紀錄（例如訊息、錄音）、會算單等，都請妥善保存。這些都是您未來主張權益的重要證據。
• 了解還款順序：您的還款會先抵充費用、再來利息、最後才是本金。您可以要求債權人提供清楚的還款明細，確認他們是否按照這個順序。

結論

在台灣，法律對於複利計算採取「原則禁止，例外允許，且對例外嚴格解釋」的態度。作為債務人，您擁有《民法》所賦予的權利，來對抗不合理的利息計算。了解這些法律規定，能夠幫助您在面對債務時，不再被動挨打，而是能主動捍衛自己的權益，避免利息如雪球般越滾越大。記住，不清楚、不合理的地方，勇敢提出異議，並保留所有證據，是您保護自己的最佳方式！