銀行呆帳轉銷後：債務人必知的法律真相與應對

銀行呆帳轉銷？別高興太早！債務人必知權益與應對

你是不是曾聽說，銀行把呆帳「轉銷」了，就代表你的債務一筆勾銷，從此高枕無憂？這是一個常見的誤解！身為被強制執行債務人，你必須了解，銀行將呆帳轉銷，並不代表你的債務消失。這只是一種銀行內部的會計處理，銀行依然有權利依法向你追討債務。

今天，律點通將帶你深入了解「呆帳轉銷」的真正意義，以及銀行在轉銷呆帳後，可能採取哪些法律行動來追討債務，幫助你釐清狀況，不再被錯誤資訊誤導。

呆帳轉銷的真相：債務並沒有消失！

許多債務人會以為，既然銀行都把債務轉銷成呆帳了，那是不是就不用再還錢了？答案是否定的！

根據台灣的金融法規，銀行將呆帳「轉銷」，主要是基於會計穩健原則，將預期無法收回的債權從資產負債表中沖銷。這只是一個會計處理程序，而不是法律上債權的消滅。你的債務，對銀行來說，依然存在。

這點在《銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法》中說得很清楚：

《銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法》第16條 「經依規定程序轉列呆帳之各項債權仍應列帳記載，並詳列登記簿備查，由有關業務單位隨時注意主、從債務人動向。如發現有可供執行之財產時，應即依法訴追。前項經評估確無追索之實益者，得報經常務董（理）事會核准後，免予列帳記載及列管追蹤，惟仍應列於登記簿備查。」

這條法規明確告訴我們，即使銀行已經將債務轉列為呆帳，他們仍然有義務持續追蹤債務人的動向。一旦發現你名下有任何可供執行的財產，銀行隨時可以依法向法院聲請強制執行，繼續追討債務。

換句話說，呆帳轉銷只是銀行財務報表上的一種處理方式，並不會讓你的債務憑空消失，銀行對你的債權依然有效。

銀行追討債務的常見方式：抵押權的實行

如果你的債務有設定抵押權（例如房屋貸款、土地貸款），那麼銀行在債務轉銷為呆帳後，最常見的追討方式就是聲請拍賣抵押物。

《民法》第873條 「抵押權人，於債權已屆清償期，而未受清償者，得聲請法院，拍賣抵押物，就其賣得價金而受清償。」

這表示，只要你的借款已到期卻沒有清償，銀行就可以不透過漫長的訴訟，直接向法院聲請拍賣你設定抵押的房產或土地，並從拍賣所得的價金中優先受償。即使是最高限額抵押權（常見於房屋貸款或循環額度），在債權確定且未清償時，也同樣適用此規定（依《民法》第881條之17準用）。

生活案例：小王的房子被拍賣了

我們來看一個真實發生的例子，但為了保護當事人隱私，我們將其改編為生活化的情境：

小王因為生意失敗，向銀行借款後無力償還，而他借款時曾將自己名下的房子設定給銀行作為抵押。雖然銀行後來將這筆債務轉銷為呆帳，但小王卻沒有因此而免除債務。

幾個月後，小王收到了一份來自法院的通知，上面寫著「拍賣抵押物裁定」。原來，銀行發現小王名下的房產還存在，於是就依照《民法》第873條的規定，向法院聲請拍賣小王抵押的房子，以取回他們的債權。法院在審查了銀行的申請文件後，確認債務確實未清償，便裁定准許拍賣小王的房子。

這個案例告訴我們，即使債務被銀行轉銷為呆帳，如果你的資產有設定抵押權，銀行仍會依法追討，拍賣抵押物是他們最直接也最有效的方式之一。

債務人可能面臨的狀況與應對

面對銀行追討，身為債務人，你可能會遇到以下情況：

• 收到法院的強制執行通知： 這可能包括查封你的財產、扣押你的薪資或銀行存款，或是拍賣你設定抵押的房產。
• 銀行委託資產管理公司追討： 有些銀行會將呆帳債權出售給資產管理公司，由這些公司來進行後續的追討。

實務操作建議

1. 切勿置之不理： 收到任何來自法院或銀行的通知，都務必仔細閱讀，了解內容。忽視這些通知可能導致你錯過重要的法律程序或申訴機會。
2. 了解債務狀況： 釐清你所欠的債務金額、債權人是誰、是否有設定抵押權等細節。
3. 評估自身資產： 了解你名下還有哪些財產可能被強制執行，例如不動產、存款、薪資等。

結論：理解真相，積極應對

銀行呆帳轉銷，絕不等於債務消失。這是一個重要的法律概念，身為被強制執行債務人，你必須清楚了解。面對銀行的追討，不論是透過拍賣抵押物，還是其他強制執行方式，最重要的是保持冷靜，理解法律程序，並積極應對。

切記，任何來自法院或銀行的正式文件都不可輕忽。了解你的權益與義務，是保護自己的第一步。