債權讓與快速回收指南：避開抗辯權與詐害風險

債權讓與快速回收指南：避開抗辯權與詐害風險

當您考慮透過「債權折讓」的方式，以低於面額的價格購入應收帳款，或將手中難以收回的債權快速變現時，您就成為了法律上的「受讓人」（新債權人）。這項商業行為的核心是債權讓與，雖然能加快資金流動，但若未掌握關鍵的法律步驟，您所承購的債權可能會面臨無效、無法對抗債務人，甚至被法院撤銷的風險。

律點通為您整理出債權人在進行折讓交易時，必須掌握的三大法律核心要點。

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1. 確保讓與有效：通知是生效的關鍵

債權讓與是讓與人（原債權人）與受讓人（新債權人）間的契約行為，原則上只要雙方合意即成立。然而，要讓這份讓與對「債務人」產生拘束力，使其必須向您清償，就必須完成通知程序。

讓與對抗債務人的生效要件

根據我國《民法》的規定，通知是債權讓與對抗債務人的必要步驟：

《民法》第297條第1項：「債權之讓與，非經讓與人或受讓人通知債務人，對於債務人不生效力。但法律另有規定者，不在此限。」

實務建議： 債權讓與契約成立後，您應立即以存證信函或其他可保留證據的方式，正式通知債務人。若未通知，債務人仍有權向原債權人清償，而您將無法主張權利。通知應明確載明讓與人、受讓人、讓與債權的具體內容。

此外，您也必須檢查原債權契約，確保其中**沒有「不得讓與之特約」。如果原契約有此特約，依《民法》第294條，該讓與對債務人可能不生效力。

2. 最大的風險：債務人的「對抗權」

即使您完成了通知程序，債務人也知道必須向您清償，但他們仍然可以主張對抗原債權人的所有事由，來拒絕或減少向您支付債款。這就是債權折讓中最大的風險。

《民法》第299條第1項：「債務人於受通知時，所得對抗讓與人之事由，皆得以之對抗受讓人。」

實務案例解析：抵銷權的陷阱

假設您向A公司承購了一筆價值100萬元的應收貨款債權，並通知了債務人B公司。B公司收到通知後卻主張：A公司先前交付的貨物有嚴重瑕疵，導致B公司產生了80萬元的損失，因此B公司要主張抵銷**。

依據《民法》第299條，只要B公司在收到債權讓與通知時，對原債權人A公司已經具備抵銷權（即兩筆債務均已到期），則B公司可以合法地向您主張抵銷。最終，您可能只能收回20萬元，而非原先預期的100萬元。

預防措施： 在承購債權前，務必進行詳盡的盡職調查（Due Diligence），確認債務人對原債權人是否存在潛在的品質瑕疵抗辯、違約金請求權或抵銷權。

3. 隱藏的炸彈：避免詐害債權的撤銷

當您以折讓方式（如八折、七折）承購債權時，若讓與人（原債權人）已處於無資力或即將破產的狀態，其他債權人可能會主張您們的交易是「詐害債權」，要求法院撤銷該債權讓與行為。

詐害債權的構成要件

由於債權折讓屬於「有償行為」，其他債權人若要撤銷，必須證明以下兩點，門檻相對較高：

1. 讓與人（原債權人）在讓與時，明知此行為將損害其他債權人的權益。
2. 受讓人（您）在受益時，亦知其情事。

《民法》第244條第2項：「債務人所為之有償行為，於行為時明知有損害於債權人之權利者，以受益人於受益時亦知其情事者為限，債權人得聲請法院撤銷之。」

風險提醒： 如果讓與人已經多張票據退票、財務狀況極度惡化，而您又以顯失公平的低價承購，法院很可能會認定您「知情」。一旦被撤銷，您雖可要求原債權人返還價金，但債權本身將歸於讓與人，使您的快速回收目的功虧一簣。

結論：債權人應採取的行動清單

為了確保您透過債權折讓所取得的權利穩固且可執行，請務必遵循以下三步驟：

1. 契約審查： 仔細審閱原契約，確認無不得讓與特約。
2. 即刻通知： 讓與契約成立後，立即以書面（存證信函）通知債務人，並保留通知證明。
3. 風險評估： 進行盡職調查，特別是針對債務人可能主張的潛在抵銷權或對抗事由，並將其納入折讓價格的計算中。