清算免責不是萬靈丹：家屬必知的三大例外與保證人責任

破產人家屬指南：清算程序中「債務免除」的真相與例外

面對家人的債務困境，您可能聽聞了《消費者債務清理條例》（簡稱消債條例）中的「清算」程序，期待著法院裁定「免責」，讓一切重新開始。然而，法律程序並非一刀切，清算後的免責有其嚴格的條件與例外。

作為破產人家屬，了解哪些債務可以真正解除，哪些責任仍舊存在，尤其對您自身的權益至關重要。律點通將為您深入解析清算免責的適用範圍，以及家屬最需要留意的風險。

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一、清算程序的核心：免責原則與其目的

清算程序的核心精神是給予誠實、但不幸陷入經濟困境的債務人一個重生的機會。

依照《消費者債務清理條例》第132條規定，法院在清算程序結束後，原則上會裁定免除債務人尚未清償的債務。這就是所謂的「免責主義」。

💡 免責的意義

免責裁定一旦確定，債務人對普通債權人（如銀行信貸、一般借款等）的還款義務即告消滅。但請注意，這僅限於符合規定的債務，且債務人必須在程序中展現誠信。

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二、三大地雷：法院裁定「不免責」的例外情形

如果債務人在清算過程中出現不誠信行為，或者經濟狀況仍有清償能力，法院將會裁定「不免責」。一旦裁定不免責，所有債務都將不會被解除。

1. 隱匿財產或不誠實申報（消債條例第134條）

這是實務上最常見的不免責原因。法院要求債務人必須完整且真實地申報所有財產、收入及債務狀況。

《消費者債務清理條例》第134條第2款：債務人有「隱匿、毀損應屬清算財團之財產，或為其他不利於債權人之處分」情形者，法院應為不免責之裁定。

【情境案例：阿明隱瞞資遣費】

假設您的家人阿明在聲請清算時，正與前公司打官司追討一筆資遣費。雖然當時還沒拿到錢，但這筆「請求權」屬於清算財產。如果阿明沒有向法院陳報，並在清算程序中私下領取這筆錢，導致債權人無法分配，法院就會認定阿明不誠信，裁定不免責。法院認為，即使是訴訟中的權利，也必須誠實交代。

2. 奢侈浪費或投機行為（消債條例第134條）

如果債務發生的主要原因是因為奢侈消費、賭博、或其他投機行為所負債務，且該總額超過無擔保債務的一半，法院會認為債務人濫用程序，不予免責。

3. 清算後仍有固定收入且分配過低（消債條例第133條）

如果債務人在清算程序結束後，仍有固定的薪資或執行業務所得，扣除自己及應扶養家屬的必要生活費用後仍有餘額，且清算程序中債權人分配到的總額過低，法院可能裁定不免責。這旨在確保有清償能力的債務人，至少要盡到最低的清償責任。

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三、家屬最關心：免責效力對保證人與共同債務人的影響

這是破產人家屬最需要注意的法律盲點：債務人獲得免責，不代表為他擔保的人也同時解脫。

保證人與共同債務人的責任存續

即使您的家人獲得法院的免責裁定，債權人仍有權利向當初的保證人（包含連帶保證人）或共同債務人追討未清償的債務。

《消費者債務清理條例》第137條第2項：「免責裁定確定後，不影響債權人對於債務人的共同債務人、保證人或為其提供擔保之第三人的權利。」

律點通提醒： 如果家屬當初曾為債務人擔任保證人或共同借款人，則債務人的免責裁定對您完全沒有保護作用。您仍需對債權人負擔清償責任。

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四、永遠無法免除的「特定債務」

有些債務即使債務人獲得了免責裁定，也無法被解除。這些債務因其特殊性質（如公法義務、道德義務或惡意行為所生），具有高度清償必要性。

根據《消費者債務清理條例》第138條，下列幾類債務不受免責裁定影響：

債務類別	實務常見範例	家屬應注意的重點
罰金與罰鍰	交通罰單、刑事罰金、行政罰鍰。	屬於公法債務，必須清償。
侵權損害賠償	故意或重大過失造成的損害賠償（如酒駕撞傷人）。	若債務發生原因涉及惡意行為，賠償金無法免除。
稅捐債務	所得稅、房屋稅、地價稅等積欠的稅款。	稅捐屬於公法債務，必須繳納。
法定扶養義務費用	依《民法》規定，對直系血親或配偶應負擔的扶養費用。	重要！ 對於需要扶養的家屬，這筆費用不會因清算而消失。

法定扶養義務的特別提醒

如果您的家人對您或其他親屬負有法定扶養義務，清算免責裁定並不能解除這項義務。這保障了受扶養家屬的基本生活權利。

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五、實務操作指引：若初次裁定不免責怎麼辦？

如果法院初次裁定不免責，債務人並非完全沒有機會。

《消費者債務清理條例》第142條提供了「事後免責」的機制：

如果債務人被裁定不免責後，持續努力清償債務，並滿足以下條件之一，仍可再次聲請法院裁定免責：

1. 債務人已清償的金額，達到普通債權人受償總額的20%以上。
2. 債務人已盡力清償，但因不可歸責於己的事由，導致無法達到20%的比例，且已清償的金額已超過依清算程序所得分配的金額。

這項機制鼓勵債務人即使在清算失敗後，仍應持續努力清償，展現誠意，最終仍有機會獲得法律的寬恕與重生。