創業家必讀：破產、更生、清算，財務危機的法律退場機制選擇

創業家必讀：破產、更生、清算，財務危機的法律退場機制選擇

創業維艱，風險常與機遇並存。當公司營運不如預期，許多創業者因個人擔保或營運周轉，導致個人財務陷入困境。此時，如何選擇正確的法律途徑進行「債務清理」，是能否重生的關鍵。

台灣現行法規中，處理個人（自然人）債務危機主要有兩條路：《破產法》與《消費者債務清理條例》（簡稱消債條例）。作為創業者，您必須清楚兩者的適用界線。

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一、釐清法規適用界線：破產 vs. 消債條例

1. 破產法：適用於法人與非金融機構債務

《破產法》是處理所有債務人（包括公司法人或自然人）不能清償債務時的法律程序。

《破產法》第57條：「破產，對債務人不能清償債務者宣告之。」

適用情境：

• 法人： 您的公司（如有限公司、股份有限公司）面臨解散清算，適用《破產法》。
• 自然人： 您的主要債務對象是非金融機構（例如：向親友借款、欠付供應商貨款、稅金等）。

2. 消費者債務清理條例：金融機構債務的特別法

針對個人對金融機構（銀行、信合社、信用卡債務等）的消費性債務，《消債條例》提供了更專業、更貼近自然人重生的途徑，包括「更生」與「清算」。

強制前置程序：創業者不能跳過的第一步

如果您的債務主要來自銀行或金融機構，您必須先走前置程序，否則法院將駁回您的聲請：

《消費者債務清理條例》第151條：「債務人對於金融機構負債務者，在聲請更生或清算前，應向最大債權金融機構請求協商債務清償方案，或向其住、居所地之法院或鄉、鎮、市、區調解委員會聲請債務清理之調解。」

白話解釋： 您必須先嘗試與銀行協商，或向法院聲請調解。協商或調解不成立，才能依據《消債條例》聲請更生（有固定收入者，提出還款計畫）或清算（無固定收入或更生未通過者）。

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二、法院審查兩大門檻：實益性與誠信原則

無論您聲請破產或清算，法院在裁定前都會嚴格審查兩大重點，創業者務必留意：

1. 破產宣告的「實益性」

法院會調查您是否有足夠的財產來支付破產程序所需的費用（如破產管理人報酬、程序開銷）。

《破產法》第148條：若破產財團的財產不足以清償程序費用，法院得宣告破產終止。

實務提醒： 如果您名下資產少到連支付程序費用的能力都沒有，法院可能會因「無實益」而駁回您的破產聲請。換句話說，破產並非「零資產」的萬靈丹。

2. 債務人的「誠實信用原則」

法院在審理時，會審查您陷入債務困境的原因及主觀意圖，以避免道德風險。

情境故事：創業家A的教訓

創業者A先生因生意失敗欠下數百萬債務，聲請破產。但法院調查發現，A先生在聲請前不久，仍有「密集性超額消費」或將資產轉移給家人等行為。法院認為，如果債務人是因浪費、投機或惡意脫產而陷入困境，即不符合破產制度保障「善意」債務人重生的立法本旨，可能因此駁回聲請。

指導意義： 法院不僅看您客觀上是否「不能清償」，更看您主觀上是否「善意」且「誠信」。

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三、創業者實務操作指引

債務類型	適用法規	優先程序	適用對象與要件
金融機構債務 (卡債、信貸)	《消費者債務清理條例》	協商/調解 → 更生/清算	自然人，需先走前置程序。更生需有穩定收入；清算則無。
非金融機構債務 (供應商、稅務)	《破產法》	聲請破產	自然人或公司法人，需證明「不能清償債務」且具備「破產實益」。

1. 掌握「清償能力」的綜合判斷

法院在判斷您是否「不能清償債務」時，不只看您現有的現金和存款，還會綜合判斷您的財產、信用、勞力及技術。即便您目前沒有資產，但若正值壯年、具備高技術或穩定工作能力，在《消債條例》實施前，法院常傾向認為您「尚有清償可能」，而嚴格審查破產要件。

2. 協商不成立，下一步怎麼辦？

實務上，如果您與最大債權金融機構協商不成立，您仍可向法院或調解委員會聲請調解。法院認為，調解有中立第三方居中協調，仍有達成方案的可能，不應直接駁回。

結論：為您的創業路設計好退場機制

面對財務危機，創業者應採取積極且誠信的態度。首先，釐清您的債務結構，判斷應適用《破產法》或《消債條例》。其次，若適用《消債條例》，務必完成前置協商或調解程序。最後，在任何法律程序中，保持財務行為的透明與誠信，是爭取法院裁准債務清理的關鍵。