帳戶被警示？解析洗錢罪與防範指南

您是否曾因為一時不察，將自己的銀行帳戶借給朋友、親戚，或是為了賺點外快，輕易地提供了存摺、提款卡給陌生人？當心了！這些看似無心或小事一樁的行為，在台灣的法律上，很可能已經觸犯了嚴重的「洗錢防制法」，讓您從被害人變成被告，甚至面臨牢獄之災。

律點通今天就要為您深入解析，當您不幸捲入洗錢案件時，該如何理解法律，又有哪些自保之道。

什麼是「洗錢」？我怎麼會變成洗錢被告？

在台灣，我們常聽到的「人頭帳戶」，就是洗錢犯罪中最常見的一種行為。簡單來說，洗錢就是把不法所得（例如詐騙來的錢）透過各種方式「漂白」，讓這些錢看起來像是合法賺來的，或是隱藏它們的真正來源。

根據 《洗錢防制法》第2條的定義，洗錢行為包括：

「隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源」、「妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒收或追徵」、「收受、持有或使用他人之特定犯罪所得」、「使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易」。

白話來說，只要您幫詐騙集團收錢、轉帳，或是把自己的帳戶借給他們用來藏錢，即使您不是詐騙集團的首腦，也可能被認定為「幫助犯」，觸犯洗錢罪。

洗錢罪的刑責有多重？新舊法怎麼算？

洗錢罪的刑責不輕，而且法律在近期有修正，這對您的案件影響很大。

1. 舊法與新法的刑責比較

• 舊法（113年8月2日前發生之行為）：依 《洗錢防制法》第14條，一般洗錢行為處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5000萬元以下罰金。但有個限制，就是不能超過主罪（通常是詐欺罪）最重本刑（通常是5年）的刑度。
• 新法（113年8月2日後發生之行為）：依 《洗錢防制法》第19條，刑度提高到3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。不過，如果洗錢的金額沒達到新臺幣1億元，刑度是6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5000萬元以下罰金。

《洗錢防制法》第19條第1項：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5000萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。」

您可能會問，那我的案子要適用哪個法條？這就涉及到 《刑法》第2條第1項「從舊從輕原則」 ：

「行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律。」

簡單說，法院會比較新舊法，看哪個對您最有利，就適用哪個。

2. 關於「幫助犯」

如果您只是提供帳戶，沒有直接參與詐騙，通常會被認定為「幫助犯」。根據 《刑法》第30條，幫助犯的刑責可以比正犯減輕。但這不代表就沒事了，法院還是會根據您的行為和主觀意圖來判斷。

關鍵在於「我到底知不知道？」——談「不確定故意」

許多人被抓時都會說：「我不知道這是詐騙！我以為是借錢、是投資、是合法工作！」但法院在判斷您是否有罪時，會看您是否具有「不確定故意」。

《刑法》第13條第2項規定：

「行為人對於構成犯罪之事實，預見其發生而其發生並不違背其本意者，以故意論。」

意思是，即使您沒有明確想要幫助詐騙或洗錢，但如果您「預見」到自己的行為可能造成犯罪結果，卻仍然「容任」它發生，那麼在法律上，就會被視為有故意。

法院在判斷時，會綜合考量以下因素：

• 您的智識程度與社會經驗：您是否具備一般成年人應有的判斷能力？
• 與對方的關係：您是把帳戶交給陌生人，還是熟識的親友？
• 提供帳戶的動機：是否有收取明顯不合理的「報酬」？高額報酬往往是法院認定「不確定故意」的關鍵。
• 帳戶使用情況：您提供的帳戶是常用帳戶嗎？裡面是否有您的薪水或生活費？
• 社會資訊普及程度：現在媒體鋪天蓋地都在宣導「人頭帳戶就是詐騙」，您是否應有所警覺？

錢被沒收怎麼辦？

除了坐牢和罰金，您還可能面臨「沒收」的問題。

• 《刑法》第38-1條規定犯罪所得原則上要沒收。
• **《洗錢防制法》第25條第1項（新法）**更強調：

「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之。」

這表示，即使這筆錢不是您賺到的，只要它是洗錢的標的，法院都可以沒收。

雖然 《刑法》第38-2條第2項有「過苛之虞」條款，允許法院在沒收過於嚴苛時酌減，但實務上對於洗錢犯罪的贓款，法院傾向嚴格執行沒收，以徹底阻斷金流。不過，在某些特殊情況下，法院仍可能考量個案情狀，如以下案例。

實際案例分享：我會是哪一種情況？

為了讓您更清楚，我們來看兩個真實的案例，看看法院是怎麼判斷的：

案例一：為了高報酬，帳戶被當成洗錢工具

王先生（化名）因為缺錢，看到網路上一個「高薪兼職」的廣告，聲稱只要提供銀行帳戶，每天就能賺取數萬元。他心想只是借用一下，又有利可圖，便將自己的3個銀行帳戶存摺、提款卡和密碼，交給了對方，甚至還按照指示開通了網路銀行。沒想到，這些帳戶立刻被詐騙集團用來收取被害人的錢，並且快速轉走。

法院審理後認為，王先生在社會上打滾多年，應具備基本判斷能力。面對如此高額且不合理的報酬，卻輕易將金融帳戶交給陌生人使用，顯然預見到帳戶可能被用於不法，卻仍為了貪圖小利而容任犯罪發生。因此，法院認定王先生具有「幫助詐欺」及「幫助洗錢」的不確定故意，最終判處他有期徒刑6個月，併科罰金。雖然法院最終並未宣告沒收洗錢標的，但此案仍強調了提供帳戶的嚴重性。

這個案例告訴我們： 貪圖不合理的高報酬，是法院認定您「明知故犯」的重要依據。即使您沒直接參與詐騙，只要提供帳戶幫助金流轉移，就可能構成洗錢罪。

案例二：單純受騙，自身財產也受損

李太太（化名）是一位從越南來台灣的配偶，中文不好，社會經驗也比較少。她在網路上認識了一位自稱是「同鄉」的網友，對方花言巧語，說可以幫她介紹工作，但需要她的薪資帳戶來辦理手續。李太太不疑有他，便將自己唯一的薪資帳戶資料給了對方。結果，這個帳戶被詐騙集團用來詐騙他人，連李太太自己原本存在帳戶裡的薪水，也都被轉走了。

法院審理後，考量到李太太的國籍、教育程度、社會經驗，以及她提供的是自己常用、且裡面有自身薪資的帳戶，更重要的是，她自己也因此蒙受了財產損失。這些證據都顯示，李太太並非為了不法利益而提供帳戶，她確實是受騙上當，並未預見或容任帳戶被用於詐騙或洗錢。最終，法院判決李太太無罪。

這個案例告訴我們： 如果您能證明自己確實是受騙者，且沒有不法意圖，例如提供的是常用帳戶、自身有財產損失、或因個人特殊情況（如智識程度、社會經驗不足）而難以辨識詐騙手法，這些都可能是您爭取無罪的關鍵。

如果您不幸成為被告，該怎麼辦？

請記住：任何情況下，都不要輕易放棄！

1. 盡早坦承，爭取減刑： 根據 《洗錢防制法》第23條第3項（113年7月31日修正公布，同年8月2日生效），如果您在偵查及歷次審判中都坦承犯行，而且有犯罪所得也自動繳交，就可以減輕刑責。

《洗錢防制法》第23條第3項：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑。」

這對您非常重要，越早配合偵查，越有利於爭取輕判。

2. 積極與被害人和解： 如果您能主動聯繫被害人，表達悔意並盡力賠償他們的損失，這會被法院視為「犯罪後態度良好」的重要依據，有助於爭取較輕的刑度，甚至緩刑。

3. 證明您是「被害人」 ： 如果您的情況類似李太太，確實在不知情下受騙，請務必保留所有與詐騙集團的對話紀錄、匯款單據，以及證明您自身財產損失的證據。強調您沒有不法意圖，而是無辜受害。

4. 特殊情況的考量： 如果您有精神疾病或心智缺陷，導致辨識能力顯著降低，可以聲請精神鑑定。若鑑定結果支持，依 《刑法》第19條第2項，刑責可能減輕。

律點通提醒您：預防勝於治療！

• 切勿輕信高報酬或不明來源的借貸/工作機會：天下沒有白吃的午餐，高額報酬往往是陷阱的開始。
• 金融帳戶請專人專用：您的銀行帳戶、存摺、提款卡、密碼，都是您重要的個人資產，絕不能輕易交付給他人。
• 保留所有通訊紀錄：與可疑人士的對話、匯款紀錄等，都應完整保留。
• 提高警覺，多方求證：如果遇到任何可疑電話、簡訊或網路訊息，請立即撥打165反詐騙專線查證。

結語

面對洗錢罪的指控，您可能會感到徬徨無助，但請記住，積極面對、了解法律、並採取正確的應對策略，是保護自己權益的唯一途徑。希望這篇文章能讓您對洗錢罪有更清楚的認識，並在未來避免類似的風險。