虛擬貨幣洗錢風險與自保：網路被告必讀指南

虛擬貨幣交易，你可能不知道的法律紅線

近年來，隨著虛擬貨幣的普及，相關的詐騙與洗錢案件也層出不窮。如果您不幸被捲入其中，甚至被指控涉及洗錢，想必正承受著巨大的壓力與困惑。別擔心，律點通將透過這篇文章，為您深入淺出地解析台灣虛擬貨幣洗錢防制規範，幫助您理解相關法條、釐清自身處境，並提供實用的自保建議。

許多人以為，只有大型虛擬貨幣交易平台才需要遵守嚴格的洗錢防制規定，但事實並非如此。即使是個人進行虛擬貨幣買賣，也可能因為交易行為的性質，而被認定為法律所規範的「虛擬資產服務商（VASP）」，進而承擔相關法律責任。

什麼是「虛擬資產服務商」？

根據 《洗錢防制法》第5條的規定，只要您在台灣境內，為他人從事以下任何一種虛擬資產相關活動，並且是以此為業者，就可能被認定為「提供虛擬資產服務之事業或人員」，也就是我們常說的VASP：

• 虛擬資產與新臺幣、外國貨幣等法定貨幣間的交換。
• 虛擬資產彼此之間的交換。
• 進行虛擬資產的移轉（例如，將虛擬貨幣從一個地址轉移到另一個地址）。
• 保管、管理虛擬資產或提供相關管理工具。
• 參與及提供虛擬資產發行或銷售的相關金融服務。

《洗錢防制法》第5條第2項：「洗錢防制法第五條第二項所定提供虛擬資產服務之事業或人員之範圍，指在我國境內為他人從事下列活動為業者：1.虛擬資產與新臺幣、外國貨幣及大陸地區、香港或澳門發行之貨幣間之交換。2.虛擬資產間之交換。3.進行虛擬資產之移轉。4.保管、管理虛擬資產或提供相關管理工具。5.參與及提供虛擬資產發行或銷售之相關金融服務。」

這代表，即使您沒有成立公司，只要經常性地為他人提供上述服務，就可能被視為VASP。而一旦被認定為VASP，就必須遵守 《洗錢防制法》第6條的規定，向主管機關完成洗錢防制及服務能量登記或登錄。如果沒有完成登記就提供服務，可能會面臨二年以下有期徒刑、拘役或最高新臺幣五百萬元的罰金。

洗錢罪的構成與刑責：你必須知道的重點

當談到虛擬貨幣洗錢案件時，最核心的法條就是 《洗錢防制法》第19條，它規定了洗錢罪的刑責。洗錢行為的定義非常廣泛，根據 《洗錢防制法》第2條，包含了以下幾種常見態樣：

• 隱匿或掩飾不法所得： 將犯罪所得的財物或財產上利益隱藏起來，或掩飾其來源。
• 妨礙調查： 阻礙或危害國家對不法所得的調查、發現、保全、沒收或追徵。
• 收受、持有或使用他人不法所得： 明知是他人犯罪所得，卻仍收下、持有或使用。
• 使用自己不法所得交易： 用自己犯罪得來的錢或物，與他人進行交易。

《洗錢防制法》第19條第1項：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣50000000元以下罰金。」

值得注意的是，即使您沒有直接參與詐騙或其他上游犯罪，但只要「明知或可預見」所處理的款項可能是不法所得，卻仍然為了賺取利潤或其他目的而協助資金流動，就可能被認定具有「不確定故意」，進而構成洗錢罪。這在虛擬貨幣交易中尤其常見，因為其匿名性高，容易被不法分子利用。

此外，根據 《洗錢防制法》第25條，一旦被認定構成洗錢罪，不論洗錢的財物或利益是否屬於您，法院都將依法宣告沒收。這意味著您的財產可能被國家追回，即使您聲稱這些錢是合法所得，也可能面臨被沒收的風險。

真實案例解析：從「幣商」到「被告」

以下兩個真實案例，將幫助您更具體地理解，個人進行虛擬貨幣交易時，如何一步步陷入洗錢的法律風險。

案例一：網路幣商的「無心之過」

張先生是一名活躍於網路社群的虛擬貨幣買賣者，他經常在社群平台發布買賣泰達幣的訊息。某天，他收到一筆來自陌生人的款項，對方要求他將這筆錢轉換成泰達幣後，轉移到指定的電子錢包。張先生雖然覺得對方身分不明，且交易過程有些急促，但因為對方提出的匯率較好，他仍照辦了，心想只要完成交易就能賺取差價。然而，他不知道這筆錢其實是詐騙集團騙來的贓款。當檢警追查金流時，張先生的銀行帳戶和虛擬貨幣交易紀錄，成為了洗錢的關鍵證據。最終，法院認定張先生雖然沒有直接參與詐騙，但他未對交易對象進行身分確認（KYC），且交易模式異常，顯示他對於資金來源的可疑性有所預見，卻仍執意進行交易，因此構成洗錢罪。

案例二：高價差交易的代價

李小姐也從事虛擬貨幣買賣，她習慣透過私人管道進行「場外交易」（OTC），也就是不透過大型交易所，而是直接與買賣家私下交易。某次，她遇到一位買家願意以高於市價的匯率向她購買泰達幣，但要求她將款項分批匯入多個不同的指定電子錢包。李小姐雖然覺得奇怪，但為了賺取高額利潤，她沒有多問就照做了。事後才發現，這些款項同樣來自詐騙集團。法院審理時指出，李小姐從事虛擬貨幣買賣，本應知悉其高風險性，但她不僅未對交易對象進行身分查核，更在交易模式異常、獲利明顯高於常態的情況下，仍選擇繼續交易。這些行為都足以證明她對於資金可能為不法所得有所預見，卻不違背其本意，最終被判構成洗錢罪。

重要提醒： 這些案例都強調了「不確定故意」的重要性。即使您沒有直接參與上游犯罪，但只要您的行為顯示出對資金來源可疑性的「預見」與「不違背本意」，就可能被認定構成洗錢罪。

給網路犯罪被告的實用建議

如果您正處於被調查或被指控的階段，以下幾點建議或許能幫助您釐清狀況，保護自身權益：

1. 提高警覺，辨識風險

虛擬貨幣交易的匿名性確實帶來便利，但也同時成為不法分子洗錢的溫床。對任何看似「好賺」或「不合理」的交易機會，都應保持高度警惕。特別是當交易對象要求您進行異常操作（如分批匯款、急於交易、高於市價的匯率等）時，務必提高警覺，這很可能是洗錢的警訊。

2. 避免高風險的「場外交易」

儘量透過台灣境內合法、受監管、有完善KYC（客戶身分確認）機制的虛擬資產交易平台進行交易。避免與身分不明的個人進行私下「場外交易」（OTC）。場外交易由於缺乏監管，是詐騙與洗錢集團最常利用的管道，風險極高。

3. 務必確認交易對象身分

如果您真的需要進行場外交易，務必對交易對象進行充分的身分確認，並保留完整的交易紀錄、對話內容、轉帳證明等所有相關證據。這些資料在未來若不幸涉案時，將是您釐清事實、證明清白的重要依據。

4. 了解資金來源與流向

在進行任何虛擬貨幣交易前，務必確保您所收受或轉出的資金來源合法。對於不明來源的款項，應堅決拒絕。不要輕易幫他人轉帳、提領或兌換虛擬貨幣，即使對方聲稱只是「幫忙」或「測試」，這都可能讓您成為洗錢的幫兇。

結語：面對指控，沉著應對

被捲入虛擬貨幣相關的法律案件，無疑是人生中巨大的挑戰。然而，理解法律規定，掌握自身權益，是您應對危機的第一步。希望這篇文章能幫助您對虛擬貨幣洗錢防制規範有更清晰的認識。面對指控，請務必保持冷靜，誠實面對，並積極配合調查，釐清事實。記住，保護自身權益，從了解法律開始。