虛擬貨幣交易安全指南：防範洗錢與詐欺風險，保護您的權益

您是否因為虛擬貨幣交易，意外捲入了洗錢或詐欺案件？

在數位時代，虛擬貨幣的普及帶來了便利，卻也讓許多人不慎捲入網路犯罪的漩渦。特別是「洗錢」與「詐欺」案件，常讓無辜的交易者或自稱「個人幣商」者，在不知不覺中觸犯法律。如果您正面臨這樣的困境，這篇文章將為您解析相關法律概念、法院實務判斷標準，並提供實用的應對建議，幫助您理解自身處境，保護您的權益。

虛擬貨幣犯罪的法律基礎：洗錢與詐欺

當您被指控涉及虛擬貨幣相關的犯罪時，最常被援引的法條就是《洗錢防制法》和《中華民國刑法》。了解這些法條的內容與適用情境，是您釐清案情的首要步驟。

《洗錢防制法》：洗錢行為的界定與懲罰

《洗錢防制法》旨在打擊將不法所得「漂白」的行為。在虛擬貨幣的世界裡，利用其匿名性與跨境流通的特性，很容易成為洗錢的工具。

《洗錢防制法》第2條 (洗錢行為定義) 「本法所稱洗錢，指下列行為：一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒收或追徵。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。」

白話解釋： 只要您協助隱藏犯罪所得（例如詐騙款項）的來源或去向，妨礙政府追查，或是收受、持有、使用這些不法所得，甚至用自己的不法所得與他人交易，都可能構成洗錢。例如，將詐騙集團的錢轉化為虛擬貨幣，再轉到其他錢包，就是典型的隱匿行為。

《洗錢防制法》第19條第1項 (一般洗錢罪) 「有第2條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。」

白話解釋： 這條文規定了洗錢行為的刑罰。請注意，即使洗錢金額未達新臺幣一億元，仍可能面臨六個月以上五年以下有期徒刑，併科最高五千萬元的罰金。這是法院對虛擬貨幣洗錢案件的主要判決依據。

此外，《洗錢防制法》第25條第1項規定，只要是洗錢的財物，不論是否屬於犯罪行為人，原則上都將被沒收。

《中華民國刑法》：詐欺、故意與共同犯罪的認定

虛擬貨幣洗錢案件往往與詐欺行為緊密相連。了解刑法中關於詐欺、故意和共同犯罪的規定，對您至關重要。

《刑法》第13條 (故意犯) 「行為人對於構成犯罪之事實，明知並有意使其發生者，為直接故意。行為人對於構成犯罪之事實，預見其發生而其發生並不違背其本意者，為間接故意。」

白話解釋： 法院在判斷您是否有罪時，會看您是否有「故意」。即使您聲稱「不知情」，但如果法院認為您「預見」到這筆錢可能有問題，卻「容任其發生」，就會被認定為具有「不確定故意」，同樣會被判有罪。這是許多「個人幣商」面臨的最大挑戰。

《刑法》第28條 (共同正犯) 「二人以上共同實行犯罪之行為者，皆為正犯。」

白話解釋： 即使您只是詐欺或洗錢鏈條中的一小部分，例如協助收款或轉幣，但只要您的行為是整個犯罪計畫不可或缺的一環，且與其他人有共同的犯意聯絡（不論是事前約定或臨時加入），您就可能被認定為「共同正犯」，與主謀承擔相同的責任。

《刑法》第339條 (普通詐欺罪) 「意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。」

《刑法》第339-4條 (加重詐欺罪) 「犯第三百三十九條之罪而有下列情形之一者，處一年以上七年以下有期徒刑，得併科一百萬元以下罰金：一、冒用政府機關或公務員名義犯之。二、三人以上共同犯之。三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具犯之。四、對老年人、身心障礙者或因其他身心、財產狀況弱勢之人犯之。」

白話解釋： 詐欺罪是洗錢罪常見的「前置犯罪」。許多虛擬貨幣詐騙案會因為涉及三人以上共同犯案或利用網路工具，而被認定為「加重詐欺罪」，刑責更重。

此外，刑法第38-1條規定犯罪所得應沒收，即使財物已轉手，也可能「追徵其價額」。但刑法第38-2條第2項也賦予法院裁量權，若沒收顯然「過苛」或「為維持生活條件之必要」，可酌減或不宣告沒收。

法院如何認定您的「不確定故意」與「共同正犯」？

法院在審理虛擬貨幣洗錢案件時，不會只聽您單方面的說詞，而是會綜合考量您的知識、經驗、交易模式等客觀證據來判斷您的主觀犯意。

案例一：小陳的「幣商」夢碎

小陳（化名）自稱是虛擬貨幣泰達幣的仲介，透過通訊軟體群組媒合買賣雙方。他收取詐騙被害人匯入其帳戶的款項，提領後交給不明人士，以便轉化為虛擬貨幣。小陳辯稱自己只是賺取價差，不知道款項是詐欺所得。

法院怎麼說： 法院認為，小陳作為一個有社會經驗的成年人，應該知道虛擬貨幣場外交易（OTC）的洗錢風險很高，因為這些交易缺乏像銀行那樣的客戶身分確認（KYC）程序。他沒有查證交易對象的身份和資金來源，甚至對虛擬貨幣的基本知識都一知半解，卻能容忍不同暱稱的人提供相同的電子錢包地址進行交易。法院認定他明顯放任自己成為詐欺集團洗錢的中轉點，具有洗錢的「不確定故意」，最終判處他洗錢罪。

案例啟示： 即使您自稱是「個人幣商」或「仲介」，若未採取足夠的預防措施（如KYC），且交易模式異常，法院很可能推定您對資金來源不法有所預見，進而認定您構成洗錢罪。

案例二：阿翰的「假幣商」騙局

阿翰（化名）也自稱「個人幣商」，他曾向詐欺被害人面交收取現金，並將相應數額的泰達幣轉至被害人提供的電子錢包。然而，被害人購買虛擬貨幣是受到詐欺集團的引導，最終虛擬貨幣也被轉入詐欺集團掌控的錢包。阿翰之前就曾因類似模式被警方查緝，卻仍繼續以相同方式交易。

法院怎麼說： 法院指出，泰達幣（USDT）作為穩定幣，本身沒有短期賺取價差的空間，阿翰聲稱賺取價差與其性質不符。面交大額現金徒增成本與風險，而且他提供的「USDT買賣同意書」也與常態交易有異。更重要的是，阿翰與詐欺集團成員有密切聯繫，他的行為是詐欺集團製造交易假象、收取贓款、隱匿金流的重要一環。法院認定阿翰實質上是詐欺集團的「面交取款車手」，構成加重詐欺罪與洗錢罪的共同正犯。

案例啟示： 法院會深入審查交易的實質，而非僅憑表面形式。即使有形式上的KYC或交易文件，若交易模式與虛擬貨幣的本質及常規交易顯不符，且與詐欺集團有資金流向關聯，您仍會被認定為共同正犯。

您該知道的風險與自保之道

如果您是虛擬貨幣交易者，特別是自稱「個人幣商」者，以下是您必須高度警覺並採取的預防措施：

• 高度警覺異常交易：

• 避免面交大額現金： 面交現金，尤其金額龐大，極易被認定為製造金流斷點，增加洗錢風險。

• 拒絕不明來源資金： 對於來源不明、交易目的不明確、或交易模式異常（如交易價格顯著高於市場行情、要求迂迴轉帳）的款項，應堅決拒絕交易。

• 實質查證交易對象： 即使法律未強制要求個人幣商進行KYC，但為避免被認定為洗錢共犯，仍應盡力查證交易對象的真實身份、資金來源及交易目的。若對方不願提供足具公信力的資料，應拒絕交易。

• 避免成為詐欺集團的「車手」或「收水手」： 詐欺集團常利用「假幣商」作為其詐欺鏈條中的一環。若發現交易對象是經由詐欺集團成員推薦、引導而來，或虛擬貨幣最終回流至詐欺集團掌控的錢包，應立即停止交易並報警。

• 保留完整交易紀錄： 應保留所有交易的對話紀錄、轉帳明細、錢包地址、交易時間、金額等，以證明交易的合法性。這在您需要自證清白時至關重要。

重要提醒： 金管會已發布「虛擬資產平台及交易業務事業（VASP）指導原則」，雖然目前主要針對大型平台，但這顯示政府對虛擬資產交易的監管趨勢。未來對於個人交易者的查核將更趨嚴格，請務必提高警覺。

結論：知法守法，保護自己

虛擬貨幣的發展日新月異，相關法律規範也持續演進。對於網路犯罪被告而言，了解《洗錢防制法》與《刑法》的相關規定，特別是「不確定故意」和「共同正犯」的認定標準，是您保護自身權益的關鍵。面對司法調查，保持冷靜，如實陳述，並提供所有有利證據。記住，法律不保護「不知情」的藉口，只保護「知法守法」的行為。謹慎交易，遠離風險，才能確保您的虛擬資產安全，遠離牢獄之災。