虛擬貨幣洗錢風險：科技人必懂的法律自保指南

區塊鏈熱潮下的隱憂：科技人如何避免誤觸洗錢法網？

身為科技業的您，或許對區塊鏈、虛擬貨幣這些新興技術充滿熱情，甚至投入其中進行投資或交易。然而，您是否曾想過，這些看似前衛的技術背後，也潛藏著不容忽視的法律風險？近年來，許多無辜或不慎的科技人，因為涉入虛擬貨幣交易而身陷囹圄，成為洗錢或詐欺共犯。本篇文章將由律點通為您深入解析，助您在數位浪潮中趨吉避凶。

虛擬貨幣交易，為何成了洗錢溫床？

虛擬貨幣（如USDT泰達幣）的交易紀錄雖然公開在區塊鏈上，但錢包地址的匿名性，加上**場外交易（OTC）**的盛行，使得犯罪集團得以將詐欺所得的法定貨幣轉換為虛擬貨幣，再透過多層轉帳製造「金流斷點」，隱匿犯罪所得來源。這讓虛擬貨幣成為洗錢的熱門工具，也讓許多不熟悉風險的參與者，在不知不覺中成為共犯。

這些法條，科技人一定要知道！

當您涉入虛擬貨幣相關的法律案件時，以下幾條關鍵法規將是檢警偵辦與法院判決的依據：

1. 洗錢防制法：洗錢行為的定義與刑罰

• 《洗錢防制法》第2條：洗錢行為的樣態

《洗錢防制法》第2條：「本法所稱洗錢，指下列行為：一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒收或追徵。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。」

律點通解析：這條文明確定義了四種洗錢行為。在虛擬貨幣案件中，最常見的是將詐欺所得轉換為虛擬貨幣，以隱藏其來源，或收受、持有他人詐騙的虛擬貨幣，這些都符合洗錢罪的構成要件。

• 《洗錢防制法》第5條：虛擬資產服務提供者 (VASP) 的義務

律點通解析：此條文將「提供虛擬資產服務之事業或人員」（VASP）納入金融機構的反洗錢規範範圍。即便您自稱「個人幣商」而非正式VASP，法院實務仍會審酌您是否應負擔一定程度的防制洗錢措施。

• 《洗錢防制法》第19條：洗錢罪的刑罰

《洗錢防制法》第19條：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」

律點通解析：這條文規定了洗錢罪的刑罰。實務上，許多案件的洗錢財物通常未達新臺幣1億元，因此適用後段「6月以上5年以下有期徒刑」的刑度。

2. 刑法：詐欺、共同正犯與沒收

• 《刑法》第339-4條：加重詐欺罪

《刑法》第339-4條：「犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科100萬元以下罰金：…二、三人以上共同犯之。三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。…前項之未遂犯罰之。」

律點通解析：許多虛擬貨幣洗錢案都源於詐欺集團的詐騙行為。如果詐欺行為涉及三人以上、或透過網路散布，就可能構成刑度更重的加重詐欺罪。洗錢行為往往是詐欺的「後續處理」，兩者常會被一併追訴。

• 《刑法》第28條：共同正犯

《刑法》第28條：「二人以上共同實行犯罪之行為者，皆為正犯。」

律點通解析：即使您沒有直接參與詐騙，僅負責虛擬貨幣交易環節，但若被認定與詐欺集團有「犯意聯絡」及「行為分擔」，例如提供帳戶、協助轉帳、面交取款等，即使只是外圍角色，仍可能被視為詐欺及洗錢罪的共同正犯，負擔與主謀相同的刑事責任。

• 《刑法》第38-1條：犯罪所得沒收

律點通解析：法院會沒收您因犯罪所獲得的財物或財產利益。實務上多採「總額沒收原則」，不扣除成本。即使您只是經手贓款，該筆贓款也可能被沒收。

法院怎麼看？從實務案例看「不確定故意」

在虛擬貨幣洗錢案中，最關鍵的爭議點之一，就是行為人是否具有「不確定故意」——也就是說，您是否「預見」到交易金流可能涉及不法贓款，且其發生「並不違背您的本意」（即容任其發生）。法院會綜合考量您的知識、社會經驗、交易模式等異常情況來判斷。

案例一：小李的「個人幣商」風險

小李是個對虛擬貨幣很有研究的工程師，閒暇之餘會做點「個人幣商」的買賣，賺取微薄價差。他習慣透過場外交易（OTC）以高於市場的價格收購或出售USDT，覺得這樣比較彈性。有一次，他收到一筆匯款，對方聲稱是買幣，但小李並沒有仔細核對對方的身分，也沒多問資金來源。結果，這筆錢竟然是詐騙集團騙來的贓款。法院認為，即使小李自稱不是正式的虛擬資產服務提供者（VASP），但虛擬貨幣場外交易風險極高，他卻沒有做任何身分查核，放任自己成為贓款的中轉站，因此認定他具有不確定故意，與詐欺集團成立共同正犯，被判了洗錢罪和詐欺取財罪。

案例二：阿凱的「面交車手」陷阱

阿凱看到網路上「個人幣商」的廣告，覺得可以賺外快。他被安排與被害人面交，當場操作手機將泰達幣轉給對方，然後收取現金。表面上，阿凱似乎有做一些KYC（認識客戶）程序，像是錄音、核對身分。但實際上，他的交易模式非常不尋常：不是先報價再面交，而是先約見面才報價，而且報價還高於市價；他收到的現金也不存入銀行，而是直接與「上游」聯繫。法院發現，阿凱與詐欺集團成員的對話中，出現「外務人員」、「我們」等詞彙，顯示他與集團有緊密分工。法院認為，這種不合常理的交易模式，加上表面化的KYC，都無法掩蓋他對犯罪的不確定故意，最終被認定為加重詐欺及洗錢罪的共同正犯。

實務操作指引：科技人如何自保？

為了避免誤觸法網，以下是給科技業被告的實用建議：

• 嚴格執行 KYC/AML 義務：

• 身分驗證：務必對所有交易對象進行嚴格的實名認證，核對身分證件、進行人臉辨識等。

• 資金來源查證：對於大額或可疑交易，應要求客戶提供資金來源證明，並評估其合理性。

• 交易目的了解：詢問客戶進行虛擬貨幣交易的真實目的，對不合理或模糊的解釋保持警惕。

• 避免異常交易模式：

• 拒絕非整數、零星、頻繁或高於市價的交易：這些往往是詐欺或洗錢的常見特徵。

• 警惕編造理由提款：若交易對象要求編造理由向銀行提領大額現金，應立即拒絕並通報。

• 避免不明來源的轉介：若有不明人士或平台轉介客戶，應特別謹慎，並對其背景進行查證。

• 優先選擇合法合規管道：

• 透過受監管的中心化交易所交易：盡量避免私下進行場外交易，以降低法律風險。

• 完整保留交易紀錄：

• 詳細記錄所有交易資訊：包括交易時間、金額、幣種、錢包地址、交易對象身分資料、對話紀錄、錄音錄影等，這些紀錄在未來可能成為證明自身清白的重要證據。

結語：謹慎為上，保護您的數位未來

在區塊鏈技術迅速發展的時代，虛擬貨幣交易已成為許多科技人生活的一部分。然而，法律的腳步也緊追在後。切記，無知並非脫罪的藉口，特別是在高風險的虛擬貨幣領域。務必提高警覺，落實KYC/AML，避免高風險的場外交易，並妥善保存所有交易紀錄，才能在這波數位浪潮中，保護自己免於不必要的法律風險。