加密貨幣洗錢防制：投資者被告的法律自保指南

您是加密貨幣的愛好者，或許也曾是這波數位浪潮中的活躍參與者。然而，當一紙傳票或通知書送到您手上，指控您的虛擬貨幣交易涉及洗錢時，那種震驚與無助感，我們完全理解。在台灣，針對虛擬資產的法規正日益完善，許多過去模糊的地帶，如今已有了明確的紅線。本文「律點通」將為您抽絲剝繭，深入解析台灣洗錢防制法規，並透過實際案例，幫助您理解為何會被指控，以及面對指控時，該如何保護自己的權益。

為什麼我會被捲入洗錢案？從法規看虛擬資產的法律風險

在台灣，虛擬資產服務業者（通常簡稱 VASP）的法遵義務主要受《洗錢防制法》及其子法規的規範。很多人以為只有大型交易所才受規範，但事實上，只要您的行為符合「虛擬資產服務」的定義，即使是個人，也可能被視為相關事業或人員，進而承擔法定義務。

什麼是「虛擬資產服務事業」？

根據《虛擬通貨平台及交易業務事業防制洗錢及打擊資恐辦法》** 第2條**，所謂「虛擬通貨平台及交易業務事業」涵蓋的範圍比您想像的更廣。它不僅包括虛擬通貨與新台幣、外幣的交換，也包含虛擬通貨間的交換、虛擬通貨的移轉、保管或管理虛擬通貨，甚至參與虛擬通貨發行或銷售的相關金融服務。簡單來說，只要您經常性、持續性地為他人提供這些服務並從中獲利，即使沒有公司行號，也可能被認定為「事業」而受規範。

經營虛擬資產服務，最基本的要求是什麼？

這是最關鍵的一點，也是許多被告可能面臨刑事責任的源頭。根據《洗錢防制法》** 第6條**，提供虛擬資產服務的事業或人員，必須向中央目的事業主管機關完成「洗錢防制登記」及「服務能量登記或登錄」後，才能提供服務。如果沒有完成這些登記，就提供服務，或是登記被撤銷、廢止後仍繼續經營，將面臨嚴重的法律後果。

《洗錢防制法》** 第6條第5項**：「違反第一項規定未完成洗錢防制、服務能量登記或登錄而提供虛擬資產服務、第三方支付服務，或其洗錢防制登記經撤銷或廢止、服務能量登錄經廢止或失效而仍提供虛擬資產服務、第三方支付服務者，處二年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣五百萬元以下罰金。法人犯前項之罪者，除處罰其行為人外，對該法人亦科以前項十倍以下之罰金。」

這代表，即使您自認只是單純的個人交易者，若您的交易模式被認定為「提供服務」，卻未依法完成登記，您的行為本身就已觸犯刑法。

法院如何認定「我知情」？實務案例告訴您

在洗錢罪的認定上，您是否「明知」或「可預見」所處理的資金是不法所得，是法院判斷的關鍵。許多被告會辯稱自己不知情，但法院會綜合考量各種客觀事實來推斷您的「主觀故意」。

案例情境：當「高報酬」與「不明來源」交織

想像一下，一位從事虛擬貨幣買賣的張先生，經常透過社群媒體或私下管道，以高於市場行情的匯率向陌生人收購泰達幣（USDT），並收取不低的佣金。他沒有要求對方提供身分證明，也沒有留下完整的交易對話紀錄。某天，他收到一筆匯款，隨後將款項轉換為虛擬貨幣轉給對方指定的錢包。不久後，他卻收到警方通知，這筆匯款竟是詐騙集團騙來的贓款。

張先生向法院辯稱，他只是單純的幣商，不知道對方資金來源不法。然而，法院在審理時會發現：

• 缺乏客戶身分確認（KYC）：張先生未能提出任何對交易對象的身分驗證措施。
• 交易模式異常：高於市場行情的匯率與高額佣金，這明顯偏離了正常的商業模式，暗示著潛在的風險報酬。
• 未保留完整交易紀錄：無法提供資金來源和去向的詳細明細。

法院會認為，張先生作為一個頻繁從事虛擬貨幣交易的人，應當知道虛擬貨幣交易的匿名性易被不法利用。在面對明顯異常的交易條件時，若仍未採取任何防範措施，即使他口頭上說不知情，法院仍可能推斷他對於資金來源不法具有「不確定故意」，也就是說，他可能預見到資金有問題，但仍放任其發生。最終，張先生可能因此被認定構成洗錢罪。

這個案例點出了關鍵：法院不會只聽您說什麼，更會看您做了什麼。異常的交易條件、缺乏應有的查證，都可能成為法院認定您「知情」的證據。

被告應如何應對？實務操作建議

如果您已經不幸成為被告，以下建議或許能幫助您理解並應對當前的法律挑戰：

• 完整保存所有交易紀錄：這是您自清的關鍵。包括交易時間、金額、對象、錢包地址、對話紀錄、匯款單據等。越完整越好，即使是過去的紀錄，也應盡力回溯整理。
• 釐清資金來源與去向：仔細回顧每一筆被指控的交易，嘗試找出資金的原始來源和最終流向，這有助於證明您的清白。
• 理解「虛擬資產服務商」的定義：思考您的交易行為是否符合《虛擬通貨平台及交易業務事業防制洗錢及打擊資恐辦法》** 第2條的定義。如果您的行為被認定為「提供服務」，但您未依法登記，則可能面臨《洗錢防制法》 第6條**的刑事責任。
• 回顧交易模式是否存在異常：是否有異常高的利潤、佣金？交易對象是否為陌生人且未經身分驗證？這些都可能是法院判斷您主觀故意的依據。
• 配合檢警調查：儘管可能感到不安，但配合調查並提供您所擁有的所有證據，是釐清事實的必要步驟。但在提供任何陳述前，務必先充分了解您的權利。

結論：謹慎為上，合規先行

面對加密貨幣相關的法律指控，理解法規、謹慎交易、並完整保存紀錄是保護自身權益的關鍵。台灣對於虛擬資產的監管趨勢日益嚴格，從過去的模糊地帶走向明確規範。無論您是單純的投資者，還是事實上的虛擬資產服務提供者，都應當對洗錢防制義務有足夠的認識。

記住，即使您自認無辜，法院也會根據客觀證據來推斷您的主觀意圖。因此，事前做好風險控管，事後積極配合並提供有利證據，才是上策。在複雜的法律程序中，保持冷靜，並尋求專業協助，將是您度過難關的重要一步。