信貸員必知：洗錢防制內控法規與自保之道

信貸員，您正為洗錢防制合規問題感到困擾嗎？

身為信貸員，您每天經手大量的資金交易與客戶資料，這些看似日常的業務，卻與國家重要的「洗錢防制」工作息息相關。當不幸面臨法律挑戰時，理解洗錢防制內控制度的法律規範，不僅能幫助您釐清責任，更是保護自身權益的重要一步。

今天，律點通將帶您深入了解台灣《洗錢防制法》的核心精神，以及金融機構應如何建立完善的內部控制與稽核制度，助您從容應對潛在的法律風險。

掌握核心法條：洗錢防制內控的基石

台灣洗錢防制內控制度的建立，最主要的法源依據就是《洗錢防制法》。這部法律確立了金融機構與特定非金融事業的防制洗錢義務，並授權各主管機關訂定更細緻的實施辦法。

《洗錢防制法》第7條：總則性義務

這條法規是所有金融機構（當然也包含您服務的銀行或金融機構）建立洗錢防制內控制度的總則性規定。它明確指出，您的公司必須根據自身的業務風險和規模，建立一套完整的洗錢防制內部控制與稽核制度。這個制度的內容涵蓋了多個面向：

《洗錢防制法》第7條第1項：「金融機構及指定之非金融事業或人員應依洗錢與資恐風險及業務規模，建立洗錢防制內部控制與稽核制度；其內容應包括下列事項：一、防制洗錢及打擊資恐之作業及控制程序。二、定期舉辦或參加防制洗錢之在職訓練。三、指派專責人員負責協調監督第一款事項之執行。四、備置並定期更新防制洗錢及打擊資恐風險評估報告。五、稽核程序。六、其他經中央目的事業主管機關指定之事項。」

簡單來說，您的公司有義務：

• 訂定SOP： 建立一套標準作業流程，明確告知員工如何執行防制洗錢的相關作業。
• 定期訓練： 舉辦或讓員工參加洗錢防制相關的在職訓練，確保大家都能掌握最新法規與實務。
• 指派專責人員： 會有專門的人負責監督這些制度的執行。
• 風險評估： 定期評估公司面臨的洗錢風險，並更新報告。
• 內部稽核： 定期檢查這些制度是否有效運作。

違反義務的法律後果

如果您的公司沒有依規定建立這些制度，或是規避、拒絕主管機關的查核，都可能面臨嚴重的行政罰鍰。對金融機構而言，罰鍰金額可能高達新臺幣五十萬元至一千萬元，且可按次處罰。這也說明了主管機關對此項義務的重視程度。

各行業別的細部規範

除了《洗錢防制法》總則性規定外，金管會還針對銀行業等金融機構訂定了更詳細的實施辦法，例如：

• 《銀行業及其他經金融監督管理委員會指定之金融機構防制洗錢及打擊資恐內部控制與稽核制度實施辦法》

這些辦法會更具體地規定，您的公司在「確認客戶身分（KYC）」、「持續監控交易」、「申報可疑交易」等方面應如何執行，以及董事會的責任、專責主管的設置、員工訓練計畫、獨立稽核功能等，都必須有明確的政策與控管機制。

法律概念解析：信貸員的必備知識

了解這些法律條文後，我們再來看看幾個與您工作息息相關的法律概念：

• 洗錢防制內部控制與稽核制度 (AML Internal Control and Audit System)： 這是一套系統性的管理機制，目的在於預防、偵測並遏止洗錢活動。它強調「風險導向」，也就是根據業務特性、客戶類型等，評估潛在風險並設計對應的控制程序。
• 確認客戶身分 (KYC, Know Your Customer)： 這是最基礎也最重要的環節。身為信貸員，您必須確保充分了解客戶的真實身分、背景、資金來源及交易目的。這不是多餘的程序，而是防制洗錢的第一道防線。
• 持續監控 (Ongoing Monitoring)： 您的公司需要監測客戶的交易行為，識別任何異常模式。這意味著即使客戶已經完成貸款，其帳戶和交易仍可能被持續監控。
• 專責人員與獨立稽核： 公司內部會有專門負責洗錢防制的主管或人員，並有獨立的稽核部門定期審查制度的有效性。這些都是確保制度落實的重要環節。

實務案例分析：法條如何影響您？

很抱歉，根據現有資料，並未提供具體的司法判決案例。然而，從《洗錢防制法》第7條的規定中，我們仍能清楚看到實務上的影響：

如果您的金融機構未能建立或完善洗錢防制內控制度，或在主管機關查核時規避、拒絕、妨礙，都將面臨高額的行政罰鍰。這意味著，主管機關會定期或不定期地檢查公司是否確實建立並有效執行洗錢防制措施。這些行政罰鍰雖然是針對公司而非個人，但若個人行為導致公司受罰，或個人未遵守公司內控規定，仍可能面臨公司內部的懲處，甚至在特定情況下，個人也可能涉及更嚴重的法律責任。

因此，對信貸員而言，最重要的是理解並遵守公司內部所訂定的洗錢防制流程，因為這些流程正是為了符合法規要求而設計的。

信貸員的實務操作指引與自保之道

身為信貸員，您是洗錢防制的第一線執行者。以下是您可以採取的實務建議，以保護自己並協助公司合規：

• 熟悉公司內控政策： 仔細閱讀並理解您公司內部關於洗錢防制的各項政策、程序和指引。這些是您日常工作的重要依據。
• 確實執行KYC： 在辦理業務時，務必按照規定完整進行客戶身分確認，包括核對證件、了解客戶背景、資金來源及交易目的。對於任何不尋常或模糊的資訊，應進一步詢問釐清。
• 留意異常警訊： 培養對可疑交易的敏感度。例如，客戶突然要求大額現金交易、資金來源不明、交易模式與其職業或背景顯不相符等，都可能是警訊。若有疑慮，應立即依照公司內部程序向上呈報。
• 積極參與訓練： 定期參加公司舉辦的洗錢防制在職訓練，了解最新的法規要求、洗錢手法及應對策略，持續提升專業知識。
• 妥善保存紀錄： 確保所有客戶資料、交易紀錄及與洗錢防制相關的溝通與判斷，都依照公司規定妥善保存，以便日後查核。
• 遇疑即報： 如果您發現任何疑似洗錢或資恐的交易，不要猶豫，應立即依照公司內部流程向上級或專責人員申報。這是您的法律義務，也是保護自己的重要方式。

結語：合規是您最大的保障

洗錢防制不僅是金融機構的法律義務，更是每位信貸員在日常工作中不可或缺的一環。理解相關法規、熟悉公司內控流程，並確實執行每一項防制措施，不僅能幫助您的公司避免行政罰鍰，更能有效降低您個人因業務行為而捲入法律糾紛的風險。

記住，合規是您在金融職場上最大的保障。當您對法規有更深的認識，並將其融入日常工作時，您就能更自信、更專業地應對挑戰，保護自己也保護您的客戶。