帳戶借人恐涉洗錢罪？法官這樣看金流斷點

「只是借個帳戶」、「幫忙收個錢」，這些看似無害的舉動，在台灣的司法實務中，已經被視為高度危險的行為，很可能讓您在不知不覺間，從旁觀者變成洗錢共犯。您可能想問，我只是配合一下，真的會這麼嚴重嗎？律點通要告訴您，答案是肯定的，而且法官對「洗錢」的認定比您想像的還要廣。

什麼是「洗錢」？法官怎麼看？

在台灣，洗錢行為的定義非常明確，不只是電影裡那些複雜的跨國金流操作。根據《洗錢防制法》的規定，以下行為都可能構成洗錢：

《洗錢防制法》第2條：「本法所稱洗錢，指下列行為：一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒收或追徵。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。」

簡單來說，只要您處理的錢是來自特定犯罪（例如詐欺、毒品、貪污等，甚至只要是最輕本刑六個月以上有期徒刑的罪，都算在內），且您的行為造成了隱藏、妨礙追查、收受或使用這些錢，就可能涉及洗錢。特別要注意的是，《洗錢防制法》第3條明確指出，詐欺罪（《刑法》第339條）就是典型的「特定犯罪」。

關鍵在「故意」：您「預見」到了嗎？

您可能會說：「我根本不知道那些錢是哪來的！」但法官在判斷您是否有洗錢「故意」時，不一定要求您「明知」款項的確切來源。實務上，只要您 「預見」 到您的行為可能是在掩飾或隱匿犯罪所得，且即便如此您也「不違背本意」，就可能被認定有不確定故意。這意味著，如果您將銀行帳戶、存摺、提款卡及密碼交給陌生人，或依指示提領、轉帳不明款項，即使您沒有直接參與詐騙，但只要您應該能預見這些行為可能與不法金流有關，就可能被認定具有洗錢的故意。

「金流斷點」：洗錢的關鍵伎倆

司法實務特別強調「金流斷點」的重要性。洗錢行為的核心目的之一，就是讓錢的流向變得複雜，難以追查。當您提供帳戶，讓詐騙集團將被害人的錢匯入後又迅速提領或轉出，這就製造了一個「金流斷點」，使得偵查單位難以追溯資金來源與去向。即使這些錢沒有被「合法化」，只要您的行為造成了金流的遮斷，達成了隱匿犯罪所得的效果，就已經構成洗錢。

實務案例：借帳戶的真實代價

近年來，許多人因為輕信他人或一時貪念，將自己的銀行帳戶借出，最終捲入洗錢案件。以下這兩個案例，或許能讓您更清楚狀況：

案例一：借帳戶給網友，卻成洗錢幫兇

小王在網路上認識一位朋友，對方聲稱急需周轉，希望能借用小王的銀行帳戶收一筆款項，並承諾給予報酬。小王不疑有他，便將自己的提款卡和密碼交了出去。沒想到，這個帳戶隨後被用來接收詐騙集團騙來的款項，錢一進來就被迅速提領一空。

法院審理時認為，小王雖然可能不知道對方確切從事何種犯罪，但他將帳戶交給陌生人，且款項迅速被提領，應該可以預見這筆錢可能來源不法，且會造成金流難以追查。因此，法院認定小王對詐欺正犯的洗錢行為提供了幫助，構成幫助一般洗錢罪。

參考判決：最高法院109年度台上字第5354號刑事判決

案例二：配合提款交錢，洗錢罪成立

阿美因為求職心切，看到一則高薪工作廣告，對方要求她提供銀行帳戶作為薪資轉帳用，並指示她將帳戶內的不明款項提領出來，再交給指定人士。阿美照做了幾次，直到警方找上門。

法院審酌阿美的年齡、智識程度和社會經驗，認為她應該能預見到這種不尋常的金錢操作可能涉及不法。她提領款項並轉交的行為，客觀上製造了金流斷點，使得詐騙所得的去向不明，達成了隱匿效果。因此，即使阿美聲稱自己也是受害者，法院仍認定她具有洗錢的不確定故意，構成一般洗錢罪。

參考判決：臺灣高等法院113年度上訴字第3266號刑事判決

自保之道：您該怎麼做？

面對層出不窮的詐騙與洗錢手法，保護自己最好的方式就是提高警覺，並採取以下預防措施：

• 切勿提供或販售金融帳戶： 任何要求您提供銀行帳戶、存摺、提款卡及密碼的要求，無論是基於「借貸」、「求職」或「人情請託」，都應該立即拒絕。一旦帳戶被用於不法，您將面臨嚴重的刑事責任。
• 警惕「假求職、真洗錢」陷阱： 如果有公司要求您提供銀行帳戶作為薪資轉帳，但工作內容模糊不清，或要求您處理不明款項，這很可能是詐騙集團的洗錢手法。務必提高警覺，多方查證。
• 審慎處理不明款項： 若發現自己的銀行帳戶有不明款項匯入，切勿依他人指示提領或轉帳。應立即向銀行客服及警方報案，並保留所有相關紀錄。

結論

洗錢防制法旨在全面打擊不法金流，司法實務對於洗錢罪的認定越來越嚴格，特別是在人頭帳戶案件中，對行為人主觀故意的認定趨於寬鬆，並強調「金流斷點」的重要性。

記住，法律不保護無知，更不容許僥倖。保護好您的個人資料和金融帳戶，是您避免捲入洗錢風暴的第一步。